關於ERP系統在油田工程專案投資中的應用論文

一、ERP系統對工程專案投資管控的方式

勝利油田工程專案按其生命週期一般可劃分為專案決策階段、設計階段、實施階段、投產及評估階段，ERP系統專案管理模組從設計階段便開始進行投資管控，直到專案投產及評估階段結束，其管控方式主要有以下幾種：

（一）設定唯一專案編碼，實現工程專案統一管控

勝利油田ERP系統投資專案管理模組將每一個工程投資專案都進行編碼，該編碼是在油田統一的編碼規則下設定，系統自動生成，附帶專案屬性、專案開始年度以及本年度專案順序號，具有唯一性，不可重複、不可修改。在此基礎上，油田投資管理部門與ERP支援中心共同開發了集合所有工程分類和工程專案的預算釋放及管控介面，將本年度所有實施專案統一展示，由油田投資管理部門根據專案效益、實施進度、年度投資總盤等情況進行綜合平衡，完成每個工程專案投資的預算釋放、投資進度管控等工作，預算釋放後系統自動鎖定預算，確保所有專案統一管控。

（二）推行標準化模板，確保專案內子工程投資受控

按照油氣田專案特點，ERP系統將工程專案分解為不同層級的更易管理的單元，即WBS層級，一般劃分為4個層級：工程專案為一級層級；之下劃分為鑽井工程、採油工程、地面工程3個二級層級；二級劃下分三級層級，三級下劃分四級等級。如採油工程劃分為某一口單井三級層級，再細分為這口單井的井下作業服務、射孔服務、採油管杆泵物資供應等四級層級。每個WBS層級均設定統一的序號，便於預算分配及彙總。每個WBS層級可視作子工程，在設計階段將每一個WBS層級的預算確定下來，由投資管理部門管控並鎖定，在實施階段，將實際發生投資錄入系統，並與該層級的控制投資進行實時對比，並設定預警（一般在達到控制投資的80%時）、報警（一般在達到控制投資的100%時）功能，原則上不允許超出控制投資，確需超出的，須在預警之前即開展相關分析工作，向投資管理部門履行審批手續。

（三）嚴格許可權管理，強化專案預算多重核查

通過標準的流程設計，從專案的`建立開始，直至專案結算、關閉的各個環節，劃分多個細分控制點，每個控制點均設定嚴格的系統許可權管理，歸納起來有“四大控制”，一是縱向預算控制，油田投資管理部門與下屬單位投資管理部門之間的專案預算控制。二是橫向稽核控制，油田下屬單位各部門在專案建立、WBS層級分解、子工程預算下達、竣工結算、專案關閉等階段，均設立稽核點，所有稽核點的操作都必須經過稽核批准，未經批准的無法進行下一步操作。三是投資計劃控制，主要體現在外圍系統稽核上，如工程服務合同由合同管理部門在合同管理系統中進行審批，其簽訂額不得超過投資管理部門在ERP系統所批准下達的預算（ERP系統通過介面方式對合同管理系統進行管控），每一筆合同進度款也必須在合同規定條款下經過投資管理部門的稽核確認。四是結算過程控制，主要是財務人員在進行專案結算時要求所有結算必須歸集到相應的WBS層級，總額不超該WBS設計預算，當結算數超預算時，系統報警，需履行相關預算調整審批手續。

（四）開發實時查詢功能，方便不同崗位人員查詢、複核及監督

勝利油田ERP系統經過十餘年的持續深化應用，相繼開發出了一系列完善的報表體系及其查詢介面。一是通過專案編碼查詢單個專案預算、結算、轉資、形象進度等資料，實時瞭解該專案執行情況。二是通過專案間、單位間穿透查詢，可定向查詢指定的工程分類、行政單位所有專案的預算、結算等彙總查詢，方便不同業務人員的查詢需求。三是定製了勝利油田特色查詢分析介面，在該介面中整合工程投資專案各階段業務所有資料，可按年度、分單位、專業及崗位、專案決策級別等分類穿透查詢和同比分析，提升了統計分析效率，將原來需1天時間完成的多維度統計工作，變為實時查詢分析。四是針對合同、工程、物資、財務、審計等不同部門的工作需求也分別定製了十餘套報表。這些報表在為相關人員提供快速資料查詢、彙總、分析的同時，也提供相互資料校驗、監督的功能，進一步提高系統資料準確性。

二、ERP系統投資管控效果分析

ERP系統作為投資管理部門對油田投資全面管控的一種資訊系統，在深化應用過程中逐步將投資管理相關制度融入其中，在規範專案執行、專案投資管控、提高專案執行效率等方面都發揮了重要作用，主要體現在：

（一）油田投資總盤全面管控，杜絕不規範專案產生

所有工程專案須先由油田投資管理部門下達投資計劃，下屬單位投資管理部門在ERP系統建立專案，再由油田投資管理部門釋放專案預算，不規範專案在ERP系統中也得不到批准。因此，投資管理部門對油田投資總盤實現了實時有效管控，根據效益情況對於投資優化調整的職能更加順暢，近幾年勝利油田的投資有效利用率均在98%以上。

（二）工程專案投資得到有效管控，專案效益進一步提升

ERP系統通過對專案預算以及WBS層級預算的嚴格控制，以及對於結算額的預警、報警功能，倒逼專案實施部門對專案方案進行不斷優化，投資優化控制觀念進一步強化。近幾年油田工程專案投資結餘率均在5%左右，油田投資效益得到提升。

（三）系統資料實時展示，執行效率提高

通過一系列報表開發，工程專案所有執行資料均可實時展示，無論是工程形象進度、工程物資執行情況、結算情況等均方便查詢、實時共享，且不同專案間、不同單位間可進行對比分析，促使專案實施部門提高效率，投資時效性進一步提高。總之，勝利油田通過ERP系統投資專案管理模組的持續深化應用，強化對工程專案投資管控力度，提高了投資專案管理水平，降低了投資風險，投資效益得到顯著提升。