菸草公司工程投資專案專項檢查實施方案

為認真貫徹落實全國菸草行業“三項檢查”工作電視電話會議精神，進一步加強**中煙工業公司工程投資專案的管理監督,根據國家局《2008年菸草行業整頓規範生產經營秩序和加強內部管理監督工作要點》（國煙辦〔2008〕89號）和《國家菸草專賣局關於印發“三項檢查”工作實施方案的通知》（國煙辦〔2008〕149號)檔案精神，結合**中煙工業公司實際情況，制定本實施方案。

　　一、指導思想

認真貫徹落實全國菸草行業“三項檢查”工作電視電話會議精神，通過專項檢查，切實增強規範意識，明確規範主要任務，完善規範工作機制，積極探索江蘇中煙工業公司工程投資專案監管的有效途徑和方式，構建投資專案監管的長效機制，為建設嚴格規範、富有效率、充滿活力的江蘇中煙工業公司創造良好的環境。

　　二、領導組織

為切實開展好“**中煙工業公司工程投資專案專項檢查工作，根據《**中煙工業公司關於組織開展2008年“三項檢查”工作的通知》要求，成立**中煙工業公司工程投資專案專項檢查組。

組長：

副組長：

成員：

工程投資專案專專案檢查組職責：在**中煙工業公司“三項檢查”工作領導小組的具體領導下，負責組織開展江蘇中煙工業公司所屬各企業工程投資專案專項檢查和省公司複查工作，檢查結果彙總後，統一上報江蘇中煙工業公司“三項檢查”工作領導小組。

　　三、檢查範圍

各捲菸廠、直屬公司20xx年7月1日至今的固定資產投資專案。“實施”的內涵包括：實際動工、在建、投產或竣工驗收的專案。“工程投資專案”指固定資產投資專案，包含裝置類固定資產投資專案，不包含交通工具和辦公自動化裝置類固定資產投資專案。

　　四、檢查內容

（一）各捲菸廠、直屬公司工程投資專案在立項審批、專案管理、招標投標、比價採購、工程監理、過程審計、竣工驗收等專案實施過程中，執行國家局、省工業公司有關投資專案管理制度情況。各捲菸廠、直屬公司根據國家局、省工業公司投資專案管理制度，制定的工程投資的有關制度以及執行情況。

（二）各捲菸廠、直屬公司工程投資專案的立專案審批是否符合國家局、省工業公司有關投資專案管理規定程式。重點在於：（1）有沒有嚴格執行決策制度所要求的程式並留下文字記錄；（2）有沒有嚴格按照規定的許可權和程式進行專案的申報審批；（3）有沒有超出批准範圍實施專案、將專案化整為零逃避監管、缺乏相關的審批或備案手續、甚至未經批准就實施等問題。

（三）工程投資專案的具體運作過程是否符合程式規範，是否存在超概算、工程概算編制隨意等現象和問題，相關資料和工作底稿是否完備。

（四）監督是否到位。主要包括：

（1）專案決策過程有沒有做到民主、透明；

（2）專案實施過程中監察、審計等內管部門是否介入、何時介入、如何介入；

（3）專案全過程有沒有引入外部監管，如何接受外部監督等。

（五）從投資專案立項開始，是否將全過程資料掃描錄入《江蘇中煙工業公司投資專案管理資訊系統》。

　　五、工作安排

（一）各捲菸廠、直屬公司的自查

本《實施方案》下發後，各捲菸廠、直屬公司要按照省工業公司的'統一部署和要求，組織基建技改、裝置管理、紀檢監察、財務審計等部門，在本單位範圍內進行認真自查，對資料進行細緻清理，寫出書面自查報告。自查報告的內容應包括：

（1）自查工作的過程和方法；

（2）本單位貫徹執行國家局、省工業公司有關投資專案管理制度情況，本單位工程投資的有關制度建設及執行情況；

（3）本單位20xx年7月1日至今的工程投資專案概括；

（4）自查工作的主要結果，即對上述五項檢查內容做出說明和結論；

（5）違規專案的情況說明、原因分析及整改措施；

（6）其他說明及建議。

自查報告原則上應於5月30日前上報省工業公司。

（二）省工業公司組織複查

省工業公司將組織有關部門對各單位上報自查材料進行認真審查，並按照《江蘇中煙工業公司關於組織開展2008年“三項檢查”工作的通知》要求，由工程投資專案專項組組織對各捲菸廠、直屬公司20xx年7月1日以來工程投資專案進行復查。對於檢查中發現問題比較多的企業，省工業公司將在全公司內進行通報，並視情節輕重，對有關責任人予以嚴肅處理，對專案單位予以暫停固定資產投資、限期整改等處罰。

此次工程投資專案專項檢查工作同時也是去年固定資產投資專項檢查工作的延續。去年各捲菸廠、直屬公司根據國家局、省工業公司的統一部署，對2005年至20xx年上半年的工程投資專案進行了一次全面的檢查。三家捲菸廠、兩家直屬公司都能夠按照省工業公司要求的範圍和期限，認真開展了自查：彙總投資資料、剖析存在問題、提出整改方案，並向省工業公司寫出自查報告。通過去年的專項檢查，比較系統的掌握了各捲菸廠、直屬公司固定資產投資的管理執行狀況，在全省範圍內基本樹立了固定資產投資必須嚴格程式、嚴加管理、嚴肅紀律、科學規範的意識。

此次檢查工作將把對各捲菸廠、直屬公司去年自查結果和今年自查結果的檢查有機結合起來。各捲菸廠、直屬公司要提高認識，認真對待，對於自查中發現的問題要認真分析原因，找出主觀和客觀因素，積極配合，提出整改意見。省工業公司組織複查時間安排另行通知。

　　六、總體要求

（一）提高思想認識，加強組織領導。

繼續堅持“主要領導負總責、分管領導具體負責、管理監督部門為主、整頓辦日常協調、各部門齊抓共管”的工作機制。

（二）嚴格檢查責任，確保檢查質量。

各單位主要領導要親自部署、親自推動，分管領導要認真抓落實，進行全過程的督導檢查，固定資產投資職能部門和整頓辦要共同牽頭、細緻規劃、認真工作，其他相關部門要積極配合，協同推進。各單位要結合本單位實際情況，制訂具體檢查方案和工作計劃，要認真的把國家局、省工業公司的部署和要求進行傳達，切實組織好本單位範圍內的專項檢查工作。

（三）細化檢查方案，規範操作規程。

此次檢查的範圍是各單位20xx年7月1日以來實施的工程投資專案，和去年國家局、省工業公司組織的固定資產投資專項檢查範圍既不重疊、又有聯絡。各單位要做到：（1）明確工作重點，不搞重複勞動；（2）充分利用去年專項檢查的經驗、隊伍、資料，提升工作效率；（3）繼續做好對去年檢查中所發現問題的整改；（4）認真剖析去年檢查工作中的不足，提升今年檢查工作的水平。

（四）堅持邊查邊改，切實解決問題。

對於自查中發現的問題，要按有關規定認真進行自糾、整改和追責。要針對檢查中暴露出的問題，從制度和程式方面及時予以修改和完善，進一步健全內部管理監督制度，積極探索建立內部管理監督的長效機制，促進行業經營管理各項工作更加規範。