財務專案資金管理制度

制定號財務專案資金管理制度對資金的合理管理是很重要的!以下是財務專案資金管理制度，歡迎參考!

　　一、職責單位和職責人

職責單位：xxx財務處。

職責人：承辦人(A角、B角)、分管副處長、處長、分管副校長、校長、校長辦公會成員。

　　二、權力行使依據

經費支出審批按黑河學院專項資金管理辦法(試行)(黑院政發〔2015〕91號)執行。

　　三、審批條件和標準

(一)第四條“各類專項資金在學院統一安排下，由財務處負責資金管理和日常核算工作，專案資金務必按來源渠道和建設專案分別設賬，單獨核算，專款專用，學校任何部門和單位不得截留、挪用和擠佔。”

(二)黑河學院專項資金管理辦法(試行)第六條“學院專項資金主要用於重點學科建設(包括平臺建設)、人才隊伍建設、公共服務體系建設(包括網路

建設、圖書資訊建設)、基礎設施建設。”

(三)黑河學院專項資金管理辦法(試行)第七條“專項資金主要用於為完成該建設專案在實施過程中所發生的各項費用，包括業務費、裝置購置費、修繕費等支出。”

(四)黑河學院專項資金管理辦法(試行)第九條“專項資金不得用於各種罰款、還貸、捐贈贊助、對外投資、發放各種勞務獎金以及與建設專案無關的其他開支。”

　　四、所需資料

(一)專案申請書;

(二)專案計劃任務書;

(三)黑河學院預算分配方案;

(四)可行性研究報告。

　　五、受理

專項資金支出受理時間按專項資金管理辦法釋出時間確定。承辦人(A角、B角)對各部門申報材料進行形式審查，貼合相關規定，予以受理，要求經辦人現場登記。材料不齊全的，當場一次性告知申請單位需要補正的.資料。不貼合專項資金管理辦法要求或弄虛作假的，不予受理，並說明理由。

　　六、核准與決定

(一)受理後，承辦人(A角、B角)按要求稽核申報材料後，報分管副處長;分管副處長同意後報處長審定，處長同意後報校長審定;

(二)承辦人(A角、B角)根據處長意見，確定專項經費支出日程，由分管副處長稽核，處長審定，報請校長確定後，支付中心電話通知各部門經辦人。

　　七、審批時限

自受理之日起15個工作日內作出是否核准的決定，並在7個工作日內召開校長辦公會組織稽核，在稽核後的一週內，正式通知各部門。

　　八、公開公示

本管理辦法在黑河學院印發的財務處工作管理條例中長期公佈，專項經費支出將在校內辦公網上長期公佈。

　　九、監督檢查

按照《黑河學院關於執行規範權力執行制度監督檢查辦法(試行)》執行。

　　十、職責追究

按照《黑河學院關於違反規範權力執行制度職責追究辦法(試行)》執行。

為切實規範專項資金管理，保障資金安全、高效執行，發揮資金使用效益，特制定以下管理制度：

一、專項資金實行“專人管理、專戶儲存、專賬核算、專項使用”。

二、資金的撥付本著專款專用的原則，嚴格執行專案資金批准的使用計劃和專案批覆資料，不準擅自調項、擴項、縮項，更不準拆借、挪用、擠佔和隨意扣壓;資金撥付動向，按不同專項資金的要求執行，不準任意改變;特殊狀況，務必請示。

三、嚴格專項資金初審、稽核、稽核制度，不準缺項和越程式辦理手續，各類專項資金審批程式，以該專項資金審批表所列資料和檔案要求為準。

四、專項資金報賬撥付要附真實、有效、合法的憑證。

五、加強審計監督，實行單項工程決算審計，整體專案驗收審計，年度資金收支審計。

六、對專項資金要定期或不定期進行督查，確保專案資金專款專用，要全程參與專案驗收和採購專案接交。