縣級專案績效執行評價報告（通用10篇）
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縣級專案績效執行評價報告（通用10篇）1
一、專案基本情況
（一）專案立項背景及實施目的
按照黨中央、國務院關於做好防汛抗洪搶險救災工作的決策部署，為進一步提高防洪減災能力，20xx年12月國務院決策實施防洪減災薄弱環節建設。20xx年5月，水利部、國家發展改革委、財政部聯合釋出《加快災後水利薄弱環節建設實施方案》（水規計〔20xx〕182號）。根據國家部署，結合山東省實際，省水利廳會同省發展改革委、省財政廳制定了《山東省加快災後水利薄弱環節建設實施方案》。為進一步實施小型病險水庫除險加固和農村基層防汛預報預警體系建設，增強流域和區域防洪排澇減災能力，解決水庫安全隱患問題，確保水庫安全，20xx年莒南縣將35座病險水庫作為縣級重點整治專案，以專項形式實施病險水庫除險加固。
（二）專案預算安排和支出情況
根據相關檔案，莒南縣20xx年度小型水庫除險加固工程配套資金每座104萬元，其中縣級配套資金20萬元/座。本工程35座水庫縣級批覆預算資金700萬元，實際到位資金700萬元，資金到位率為100%。
通過績效評價組現場查閱莒南縣水利局的總賬、明細賬、會計憑證等財務資料。莒南縣20xx年度小型水庫除險加固工程共計支付資金532.65萬元，其中包含支付莒南縣興禹水利建築工程有限公司工程預付款475.14萬元，支付臨沂市水利水電工程建設監理中心代建費28.44萬元和監理費29.07萬元，預算執行率為76.09%。
（三）專案主要內容和實施情況
莒南縣20xx年度小型水庫除險加固工程包括20xx、20xx兩個年度計劃的除險加固水庫共計35座。根據臨水許〔20xx〕54號、莒南水字〔20xx〕140號批覆檔案，該專案涉及莒南縣山前水庫等35座小型水庫除險加固。專案主要工作內容為大壩心牆加高，新建溢洪道導流牆，放水洞閘門更換，新建管理房，新建交通橋防汛路等。
二、專案績效目標
（一）總體績效目標
通過實施病險水庫除險加固工程，消除水庫安全隱患，提高防洪標準，增強灌溉能力，促進農田保護和農村水資源保護，改善民生，維護農村的和諧穩定。加強財政資金管理，提高資金使用效益，全面加強財政支出責任和效率意識。
（二）階段性績效目標
保質保量完成莒南縣35座小型水庫除險加固工程，包括大壩主體、溢洪道、放水洞等部位的除險加固。
經評價組對單位績效目標重新梳理後為：（略）
三、評價基本情況
（一）績效評價的目的、物件和範圍
1、評價目的
為加強小型水庫除險加固工程專項資金管理，客觀公正地核查小型水庫除險加固工程專案資金預期目標實現程度，考察資金支出效率和綜合效益，及時總結經驗，分析存在的問題及原因，切實採取有效措施進一步改進和加強財政專項資金管理，不斷提高財政專項資金管理水平和使用效益。在此基礎上，重點分析專案預算編制的合理性、成本支出的真實性和控制有效性，評價財政資金的使用效率和效果，為以後年度編制專案預算、選擇專案實施主體等提供參考依據。
2、物件和範圍
本專案評價物件是莒南縣水利局20xx年度小型水庫除險加固工程700萬元資金的使用績效。
評價範圍涉及莒南縣水利局一個主管單位以及山前水庫等35座水庫除險加固工程的實施情況。
評價基準日為20xx年12月31日。
（二）績效評價原則
本次績效評價指標主要遵循相關性、重要性、可比性、系統性、經濟性原則。
（三）評價方法
本著科學、規範、獨立、客觀、公正的原則，評價比較法、因素分析法、成本效益分析法、公眾（專家）評判法，通過對決策、過程、產出和效益的比較和分析，對專案績效情況進行綜合評價。
根據莒南縣財政局的要求，結合專案的實際情況，採取現場評價和非現場評價相結合的方式。
1、現場評價。現場評價滿足現場數量佔專案數量的30%，現場評價金額不低於專案總金額的60%的原則。
2、非現場評價。對專案實施單位提交的相關資料和資料進行分類、彙總、梳理、分析，對發現的問題進行核實確認。
（四）評價標準
主要採用計劃標準、行業標準和歷史標準等。
（五）評價指標體系
1、評級指標體系
莒南縣水利局20xx年度小型水庫除險加固工程專案為專項資金類專案，所以本次指標設計依據《財政部關於印發<專案支出績效管理辦法>的通知》（財預〔20xx〕10號）、《山東省財政廳關於印發<山東省省級專案支出績效單位自評工作規程>和<山東省省級專案支出績效財政評價和部門評價工作規程>的通知》（魯財績〔20xx〕4號）進行設計，依據專案實際情況對績效評價個性指標進行了細化、量化。總分值設定為100分，決策和過程指標各佔20分，產出和效益指標各佔30分。
2、綜合績效評價級次評定標準
根據《山東省省級專案支出績效財政評價和部門評價工作規程》（魯財績〔20xx〕4號），評價結果分為優、良、中、差四個檔次。
（六）績效評價工作過程
本次績效評價是在單位績效自評的基礎上開展的，評價工作堅持結果導向，通過核查相關資料、與相關人員座談、對服務物件開展問卷調查和電話調查等手段，對莒南縣科技局20xx年度科學技術發展專項及產學研組織專案的開展情況及後續效果等主要環節進行全面績效評價。
四、評價結論和績效分析
（一）綜合評價結論
評價組通過對莒南縣水利局20xx年度小型水庫除險加固工程專案進行評價，認為資金使用達到既定目標，實施效果、資金使用績效較好，鞏固和完善了莒南縣防洪保障體系，促進了農業的發展，也為保障民生做出了巨大貢獻。但專案在績效目標申報、資金使用過程、專案效益等方面還存在部分問題，按照權重指標體系綜合評分，本專案最終得分92.44分，評價結果為“優”。
（二）績效分析
依據本專案績效評價指標體系，分別從專案決策、專案過程、專案產出、專案效益四個方面進行。
1、專案決策情況
決策指標滿分20分，實際得分16分，得分率80%。專案立項依據充分，立項程式規範；實施單位針對專案已制定預算績效目標，但專案單位未提供《專案績效目標申報表》，僅依據《專案申報書》作為年度績效目標，專案績效目標設定過於簡單，專案績效完整性欠缺，指標設定過於籠統，產出指標不夠清晰明確；專案預算編制科學、合理，預算內容與小型水庫除險加固的內容相匹配，資金分配依照中標價及施工合同協定的條款分配，專案預算資金分配依據充分；資金分配額度合理，與專案單位實際相適應。
2、專案過程情況
過程指標滿分20分，實際得分18.04分，得分率為90.2%。該縣級配套預算資金700萬元，實際到位資金為700萬元，資金到位率為100%；實際投入到專案的資金為532.65萬元，縣級預算執行率為76.09%；資金使用按確定的程式執行，符合國家財經法規和財務管理制度資金撥付有完整的審批程式和手續，資金使用符合預算批覆的內容，不存在截留、擠佔、挪用、虛列支出等情況；但其資金使用合規性欠規範，未對資金使用制定專項資金管理制度，僅依照單位財務管理制度使用資金，不能規範資金管理、做到專款專用。
3、專案產出情況
產出指標滿分30分，實際得分30分，得分率為100%。20xx年度除險加固工程已完成對大壩、溢洪道、放水洞等工程內容，工程質量達到相關標準要求，且經莒南縣水利局、莒南縣財政局、莒南縣小型水庫除險加固工程質量監督站、執行管理單位的代表和專家組成的驗收委員會進行驗收，驗收結果全部合格，工程驗收合格率為100%；工程時效、成本等指標也執行較好。
4、專案效益情況
效益指標滿分30分，實際得分28.4分，得分率94.67%。通過對35座小型水庫的除險加固，工程原有的重大險情得到了治理，消除了安全隱患的存在，提高了水庫防洪抗災能力，有效防止垮壩事件的發生；水庫庫容有效提高，蓄水保水能力增強，增加了農業灌溉面積；優質的水源能夠為當地城鄉居民的生活用水提供安全保障，能夠提高居民的生活質量，飲用清潔衛生的水源，有效地減少了疾病的發生，保障了飲水安全；不僅帶動了經濟發展，實現農民增收，也改善居民生活環境；社會公眾對除險加固專案綜合滿意度較高。
（三）取得的成效
1、消除了病險水庫安全隱患，提高了防洪抗災能力，防洪減災效益明顯。通過本專案實施，消除了壩體、溢洪道、輸水涵等存在的安全隱患，對於保障農村的生態安全、供水安全、經濟安全、耕地安全乃至農民的人身和財產安全均發揮了巨大的積極作用。
2、增強了農業灌溉和農村供水能力，促進了糧食安全、飲水安全和農民生活的改善，社會效益明顯。在除險加固專案後，水庫灌溉能力顯著增強，新增或恢復灌溉面積增加。同時，水庫的蓄水量增加，供水能力顯著增強，人民生產生活用水問題和農村人畜飲水水源安全問題得到明顯改觀，改善了農民的生活條件，具有良好的社會效益。
3、為農村經濟發展和農民增收提供了保障，經濟效益明顯。在水庫除險加固後，水庫的灌溉能力顯著提高，灌溉面積增加，灌溉收入增加，增強了農業綜合生產能力，促進了農業發展和農民增收。同時，水庫供水能力的增強，也為當地工業的發展提供了強有力的保障，對振興當地經濟起到了極其重要的作用。
4、改善了農村生態環境和生態安全，美化了庫區的庫容庫貌，提高了農村水資源利用效率，生態效益顯著。水庫除險加固工程實施後，水庫面貌煥然一新，管養房整潔、美觀，道路順直、平整；壩區得到綠化、美化；改變了職工生活環境和工作環境；改善了當地群眾的生活條件，有利於水庫的良性執行，為可持續性發展夯實了基礎。同時，水資源得到了科學合理利用，水庫及流域生態環境得到明顯改善。
五、存在的問題及原因分析
（一）績效目標設定不夠明確，細化、量化程度不足
根據專案單位提交的《專案申報表》（20xx年），其對20xx年度小型水庫除險加固工程績效指標只設置了產出指標和效益指標，績效目標設定過於巨集觀，不夠明確，沒有進行細化、量化，績效指標不能充分體現預期產出和效果，預期效益實現情況難以衡量，且對績效目標完成情況的考核帶來不便。
（二）專案預算執行率不夠高，影響了專項資金效益的充分發揮
評價組現場核查發現，存在資金支付不及時的現象，原因主要是資金支付稽核環節較多，涉及監理、專案法人、水利等多部門。預算執行率偏低，影響了專項資金效益的充分發揮。
六、有關建議
（一）強化績效目標管理理念，落實績效目標管理制度
預算績效目標管理是預算績效管理的重要內容之一，是預算績效管理的首要環節，提高財政資金使用效益和透明度的有效手段。專案單位應強化績效目標管理理念，落實績效目標管理制度，在今後的工做中需進一步加以改進和完善事前預算管理，提高績效申報認識，建議縣財政局加強對財政支出績效評價管理工作的培訓和指導，提高部門績效目標編制質量。積極申報財政支出專案的績效目標，確保針對專案特點，進行細化量化，保證績效目標的必須性。
（二）嚴格預算執行，進一步強化資金監管，提高專項資金使用效益
建議監理、專案法人、水利、財政等部門應加強對資金分配、使用的績效管理，加快資金撥付稽核，提高資金使用效益；在專項資金分配環節，將專案績效目標申報、稽核作為專案安排的主要依據。在專項資金使用過程，及時跟蹤支出進度和使用效益，開展支出專案現場績效督查，促進專項資金支付率和使用效益的雙提高。
縣級專案績效執行評價報告（通用10篇）2
一、專案基本情況
（一）專案概況
1.專案背景
為全面改善全市消防安全環境，有效提升處置各類災害事故的能力,充分發揮消防裝備效能，打贏火災和各類災害現實鬥爭,以“健全應急救援指揮體系、強化消防裝備建設、消防隊伍建設”為主要內容，全面加強消防基礎設施建設，解決消防基礎薄弱問題，20xx年5月，中共邵陽市委辦公室、邵陽市人民政府辦公室出臺《邵陽市加強公安消防基層基礎工作五條措施》（邵市辦發〔20xx〕13號），要求20xx年-20xx年要積極配齊配強實用型車輛裝備，20xx年要全面建成市消防支隊培訓基地。同年12月，邵陽市人民政府出臺《邵陽市人民政府關於加強和改進消防工作的實施意見》（邵市政發〔20xx〕26號），就進一步加強和改進全市消防工作提出實施意見，要求加強消防裝備建設，各縣市區政府要按照《邵陽市消防工作“十三五”發展規劃》的要求，逐年完成消防車的配備任務。同時，要結合邵陽消防的實際和滅火救援工作需要，配備應急救援所需的挖掘機、剷車等大型工程機械裝備和遠端供水、高層供水等特種車輛裝備的配備。
2.主要建設內容。
一是車輛裝備建設專案，按照邵陽市加強公安消防基層基礎工作五條措施》要求，20xx年至20xx年在邵陽市城區（不含經開區）增配1臺70米雲梯車，2臺12噸水罐車，1臺通訊指揮車，1臺45米雲梯車，1臺25噸遠距離供水車，1臺生活保障車，1臺泡沫供液車，3臺搶險救援車，3臺6噸水罐車，4臺12噸水罐車，共計增配各類消防、救援、專用車輛18臺。二是支隊培訓基地建設專案，建設規模及主要建設內容為：總用地面積26500平方米，總建築面積7097.4平方米，主要建設內容包括綜合樓、體能訓練館、食堂、室內訓練樓、門衛室和觀摩臺等設施。預算總投資金額15,781,731.00元，資金來源為財政資金。
（二）專案資金使用、管理情況
1.資金撥付、使用及結餘情況
（1）資金撥付到位情況。20xx年9月至20xx年12月期間，邵陽市財政局向邵陽市消防救援支隊撥付消防三年大建設專項經費47,713,850.00元，其中：20xx年9月15,960,000.00元，20xx年10月5,000,000.00元，20xx年12月11,275,650.00元（其中含北塔基建還款2,511,150.00元），20xx年12月4,000,000.00元，20xx年9月2,100,000.00元，20xx年12月9,378,200.00元。
（2）資金使用情況。截至20xx年1月，市財政資金用於消防三年大建設專案實際支付46,296,402.00元。
（3）資金結餘情況。截止20xx年6月30日，邵陽市財政局撥付消防三年大建設專項經費47,713,850.00元，邵陽市消防救援支隊已實際支付46,296,402.00元，賬面結餘1,417,448.00元。由於尚欠供應商的質保金1,663,178.00元（江蘇裝置成套公司674,500.00元，長沙中聯679,000.00元，瀋陽捷通305,000.00元，江蘇東泰4,678.00元）超過了賬面結餘，實際資金結餘-245,730.00元（培訓基地一期因未進行工程造價結算稽核和財評，實際應付工程款暫未計算）。
2.專案立項、批覆、評審情況
（1）車輛裝備。根據《邵陽市加強公安消防基層基礎工作五條措施》（邵市辦發〔20xx〕13號）第五點第二項要求，強化消防裝備建設，認真落實《城市消防站建設》，淘汰服役上限報廢車輛，20xx-20xx年要積極配齊配強實用型車輛裝備，增配70米雲梯車等18臺車輛裝備。由於消防車輛的採購許可權在省總隊，邵陽市消防救援支隊結合實際需求和省總隊招投標結果採購建設。
（2）培訓基地。培訓基地專案於20xx年11月經邵陽市政府第26次常務會議同意立項；20xx年2月，湖南省消防總隊後勤部批覆（湘武消後〔20xx〕46號）同意在支隊機關院內空地新建培訓基地；20xx年4月，邵陽市發改委批覆（邵發改發〔20xx〕30號）同意本專案建設；20xx年3月，經邵陽市財政投資評審中心出具預算評審報告（邵財評審〔20xx〕015號），審定預算金額15,781,731.00元。
3.政府採購和招投標情況。
（1）車輛裝備專案採購方式為公開招標，其中70米雲梯車（邵財採計〔20xx〕10070）、高層建築救援器材和水域救援器材（邵財採計〔20xx〕10027）由支隊委託代理機構組織，其他車輛裝備由省總隊委託代理機構組織進行。
（2）培訓基地建設專案採購方式為公開招標。支隊委託湖南天鑑工程專案管理有限公司做為招標代理機構，20xx年5月經評標確定湖南大為建設工程公司中標，工程內容與預算相比有所調整：工程佔地面積40畝，總建築面積6574.78平方米（其中綜合樓3719.28平方米、體能訓練和食堂2555.50平方米、垃圾庫300平方米），建築高度13.5米，地上三層。招標控制價為13,181,988.33元，中標金額10,433,566.13元。
4.專案財務管理情況。資金使用管理方面。邵陽市消防救援支隊對消防三年大建設經費專款專用、設定專案支出專賬管理核算，嚴格執行各項財務規章制度和專案資金報賬審批制度。資金使用經過了相應的申請、請示，報市財政局下撥經費等程式，符合制定的《邵陽市消防支隊財務管理規定》。申請資金時稽核合同約定的付款方式和付款時間，並預留供應商質保金，財務稽核資金支出依據的原始憑證主要包括：經費結算單、發票、會議紀要、議題申請審批表、評審報告、中標通知書、合同、驗收報告、監理報告等，履行了各責任人簽名手續。根據現場評價時檢視的已有資料，沒有發現專項資金存在虛列、挪用、擠佔的現象。
5.制度建設情況。邵陽市消防救援支隊按照《邵陽市加強公安消防基層基礎工作五條措施》做為工作行動總綱領，根據制定的《邵陽市消防支隊財務管理規定》規範預算支出報銷手續，維護財經紀律和工作效率，提高資金使用效益。
6.專案檢驗、驗收、結算稽核情況。
（1）車輛裝備的檢驗、驗收。供應商向支隊提供了每一臺車的車輛合格證。車輛裝備到貨後，由邵陽市消防救援支隊組織驗收，驗收小組成員由4名以上邵陽市消防救援支隊和其他地市縣消防救援專業人員組成，驗收內容包括底盤、上裝主要總成、駕乘室和器材箱、隨車器材、技術檔案等，發現問題時記錄在驗收報告上，要求供應商整改後擇時進行下次驗收，直至驗收通過為止。驗收小組成員及供應商代表在驗收報告上簽字確認。
（2）培訓基地的驗收和結算稽核。邵陽市消防救援支隊委託邵陽市工程建設監理有限公司對工程專案程進行監理。20xx年8月13日，邵陽市消防救援支隊組織了建設方、施工方、設計、勘察、監理、質監、檢測等單位共同參與，對湖南大為建設工程公司實施的培訓基地綜合樓、體能訓練館及食堂建築工程進行了竣工驗收，工程質量符合質監部門驗收備案要求。暫未對湖南大為建設工程公司完成的建築工程進行造價結算稽核和財評工作。
（三）消防三年大建設目標完成情況
1.車輛裝備完成情況。
（1）車輛裝備產出情況。實際完成車輛裝備產出情況為：1臺70米雲梯車，1臺12噸水罐車，1臺通訊指揮車，1臺32米雲梯車，1臺48米舉高噴射消防車，1臺生活保障車，1臺供液消防車，3臺搶險救援車，2臺6噸水罐車，2臺18噸水罐車，3臺8噸泡沫消防車，其中進口底盤車輛有9臺，佔比53%，基本按照五條措施要求完成消防車輛配置。另外為滿足高層建築和水域救援需求，邵陽市消防救援支隊採購了一批高層建築救援器材和水域救援器材裝備。
（2）效益情況。新車輛及裝備的陸續服役，極大的提高了市區消防救援隊伍執勤車輛的整體水平，進一步提升了隊伍的作戰實力。具體體現在：一是新購雲梯消防車和48米舉高噴射消防車適用於高層及大跨度大空間的滅火及救人作業，使隊伍在高層建築火災處置過程中能夠有效的到達作戰需要到達的高度，對滅火和救人作戰行動的開展提供裝備支撐。二是水罐泡沫消防車作為滅火作戰的主力車型，承擔的任務重，更大的載水量可有效提高在水源匱乏或市政管網供水能力不能滿足火場需求時的火場用水需求，確保滅火作戰行動的成功。三是通訊指揮車具備通過衛星實現救援現場與應急管理部消防救援局和省消防總隊的實時音視訊連線，使上級機關充分掌握災害事故現場情況，整合優質資源，提供決策依據和下達作戰命令。四是供液消防車能夠裝載18噸泡沫滅火劑，為火場泡沫滅火劑的輸轉提供保障。五是飲食保障車具備保障200人飲食的保障能力，合理的膳食保障，能夠維持作戰人員長時間作戰所需能量，確保作戰行動高效。六是多功能搶險救援車具備照明、牽引、吊升等功能，配合隨車配備的器材裝備，能夠處理和保障各種複雜環境下的救援行動。
2.培訓基地完成情況
（1）專案建設完成情況。20xx年8月13日，邵陽市消防救援支隊組織了建設方、施工方、設計、勘察、監理、質監、檢測等單位共同參與，對湖南大為建設工程公司實施的培訓基地綜合樓、體能訓練館及食堂建築工程進行了竣工驗收，工程驗收合格；20xx年10月10日，施工方將驗收備案資料移交支隊，培訓基地一期工程全面完結。經現場檢視，由其他中標單位實施的食堂裝修安裝工程和綜合樓室內裝修工程也基本完工，食堂已採購安裝到位部分廚房裝置，場地路面未平整硬化。
（2）效益情況。根據邵陽市消防救援支隊方要求，原合同中包含的垃圾庫工程未開工建設，納入了培訓基地二期工程內容，二期工程包括室外園林綠化、擋土牆、400米跑道、地埋式垃圾庫。由於培訓基地未投入使用，暫未產生應有的效益。
二、績效評價工作情況
（一）績效評價目的
通過全面分析和綜合評消防三年大建設資金的分配使用情況，瞭解專案的申報、審批、組織實施及事後監督情況，為進一步管理和使用好建設資金使用效益和專案管理水平，總結專案管理經驗，發現資金管理及專案實施管理存在的問題，為以後金管理和預算安排提供參考依據。
（二）績效評價原則、評價指標體系、評價方法
1.本次績效評價工作按照《中華人民共和國預演算法》、《財政支出績效評價管理暫行辦法》、《湖南省財政廳關於深度整合規範省級專項資金的通知》（湘財預〔20xx〕87號）、湖南省財政廳關於印發《湖南省預算支出績效評價管理辦法》的通知（湘財績〔20xx〕7號）以及有關的政策、規定、財務會計制度等，堅持實事求是、客觀公正的原則。
2.本次績效評價工作制定了準確、合理、細緻的三級績效評價指標體系，包括專案決策、過程、產出、效果的評價指標，採用查閱資料、實地檢視、問卷調查和聽取情況介紹等方法進行。
（三）績效評價工作過程
20xx年7月中旬，邵陽市財政局成立績效評價工作指導小組，研究下發了《邵陽市財政局關於開展消防三年大建設資金重點績效評價工作的通知》（邵財績〔20xx〕號），並委託湖南遠揚會計師事務所有限公司負責績效評價工作的具體組織實施。20xx年7月中、下旬，在邵陽市財政局績效評價工作指導小組指導和邵陽市消防救援支隊的配合下，湖南遠揚會計師事務所有限公司績效評價工作小組制定和完善了績效評價指標體系；20xx年7月下旬，專案單位開展自查自評；20xx年7月下旬，湖南遠揚會計師事務所有限公司績效評價工作小組對專案事項進行現場評價；20xx年8月上旬結合專案單位績效評價自評報告，形成評價結論。
三、主要績效及評價結論
目前邵陽市消防救援支隊市區（支隊機關和特勤中隊、戰勤保障大隊以及大祥、雙清、北塔中隊）投入使用的各類專勤、滅火、舉高、戰勤保障等消防車輛保有量為49臺。消防救援工作重點在於防患於未然，消防救援隊伍是一支“養兵千日，用兵千日”的隊伍，執行的是24小時執勤備戰模式，所有的車輛裝備、人員都隨時待命，保持枕戈待旦、快速反應的備戰狀態；一旦發生災害事故，敢於赴湯蹈火，時刻聽從黨和人民召喚，調派與災害事故處置匹配的車輛或器材裝備趕赴現場，應對處置各類災害事故。
邵陽市消防救援支隊按照《邵陽市加強公安消防基層基礎工作五條措施》要求增配車輛，車輛裝備採購專案根據市本級消防救援裝備需求進行合理安排，車輛、裝備逐步、逐年、保質保量配置到位，已全部投入使用，提高了消防救援人員處理災害事故能力；培訓基地專案已完成一期綜合樓和體能訓練館、食堂的主體建安工程及裝飾裝修工程，已基本達到可使用要求，為培訓基地儘快全面投入使用打下良好的基礎。
根據《邵陽市消防三年大建設資金績效評價指標表》評分體系，經績效評價組現場調查稽核，會議討論分析，集體打分，共計得分87分，評價等級為“良”。
四、績效評價指標分析
(一)專案決策情況
1.車輛裝備決策情況。根據《邵陽市加強公安消防基層基礎工作五條措施》（邵市辦發〔20xx〕13號）第五點第二項要求，強化消防裝備建設，認真落實《城市消防站建設》，淘汰服役上限報廢車輛，20xx-20xx年要積極配齊配強實用型車輛裝備，增配70米雲梯車等17臺車輛裝備。
2.培訓基地建設決策情況。培訓基地專案於20xx年11月經邵陽市政府第26次常務會議同意立項；20xx年2月，湖南省消防總隊後勤部批覆（湘武消後〔20xx〕46號）同意在支隊機關院內空地新建培訓基地；20xx年4月，邵陽市發改委批覆（邵發改發〔20xx〕30號）同意本專案建設。
3.目標量化方面。專案未進行績效目標申報。專案計劃性方面，培訓基地沒按五條措施要求的時間進度實施。
(二)專案過程情況
一是資金到位及時，資金到位率100%。20xx年9月至20xx年12月期間，邵陽市財政局向邵陽市消防救援支隊陸續撥付消防三年大建設專項經費47,713,850.00元，保障了車輛裝備採購目標和培訓基地主體建築工程順利完成，得4分。二是業務管理方面，專案全部實行了政府採購公開招標，有效降低成本。做好專案驗收工作，保障車輛裝備和培訓基地工程達到驗收和工程質量標準要求。專案檔案及相關資料歸檔及時、內容基本完整。業務管理欠完善：沒有相應專案管理制度，沒有建立專案管理臺賬。培訓基地部分專案未施工變更到二期，未提供專案調整的手續；資料管理方面，經費申請報告資料錯誤以及車輛的資訊各項資料間不一致。三是財務管理方面，會計核算規範，每筆支出審批程式完整、手續齊全，資金做到專款專用。但沒有已制定或具有相應的專案資金管理辦法，沒有專案管理臺賬。
(三)專案產出情況
一是數量指標方面，採購消防專用車輛17臺及高層、水域救援裝備一批，完成消防三年大建設任務目標；培訓基地完成綜合樓、體能訓練館及食堂建築工程和裝飾裝修工程，主體已達到可使用狀態，培訓基地建設指標中的垃圾庫專案未建設。二是質量指標方面，車輛裝備完成了驗收工作，合格率100%；培訓基地完工專案符合工程質量驗收標準，經支隊組織各方驗收通過。三是產出成本指標方面，車輛裝備在20xx年全部到位，按政府採購公開招標價成交，降低了採購成本；四是產出時效指標方面，培訓基地未按計劃在20xx年完成、而是在20xx年才驗收，由於工程建設超工期，實際成本預計超支。
(四)專案效益情況
1.經濟效益情況。20xx年，邵陽市多種形式消防隊伍充分發揮消防安全檢查、消防宣傳教育、火災事故處置、現場秩序維護等重要作用，撲救或協助撲救初期火災639起，搶救被困人員47名，挽救財產損失1300餘萬元；20xx年以來，全市火災事故發生數、直接財產損失呈直線下降，特別是亡人火災事故得到了有效遏制，同比分別下降了17%、64%、33%（下降率資料截止日為20xx年11月）。通過近幾年的努力，全市消防安全環境不斷改善，火災亡人數呈斷崖式下降，20xx年火災死亡20人，20xx年火災死亡3人，20xx年火災死亡3人，截止現場評價時的20xx年僅發生一起亡1人火災。
2.社會效益和可持續影響力情況。消防車輛及器材裝備的配備提高了消防救援人員處理災害事故能力，消防三年大建設中所採購的17臺車輛裝備以及一批高層建築救援器材、水域救援器材已全部服役投入執勤、裝備到位，發揮著不可替代的作用。
20xx年7月13日至8月2日，邵陽市消防救援支隊接總隊指揮中心調派，組建飲食保障小組趕赴江西九江參加抗洪搶險救援任務，支隊新採購的飲食保障車隨行出動，在抗洪搶險救援現場為救援人員和人民群眾提供飲食，獲得了當地人民群眾和消防救援局副局長魏捍東的一致好評。20xx年10月21日，邵陽市恆大未來城一在建高層建築頂樓發生火災，支隊指揮中心調派市區4個消防站的12臺消防車輛參與處置，新購置的70米雲梯消防車、48米舉高噴射消防車和多臺大噸位水罐車投入作戰，在成功撲救火災後，省消防總隊總隊長高寧宇同志對支隊進行作戰考核，要求支隊70米雲梯車在事故現場持續不間斷的出水30分鐘，以考驗支隊的火場供水能力，新購置的水罐消防車強大的火場供水能力得到檢驗，圓滿完成任務，獲得上級肯定。20xx年10月25日至10月27日，洞口雪峰山隧道一貨車發生火災，因起火點距離隧道口近6公里，隧道內濃煙滾滾，能見度極低，火場用水供水難度極大，三年大建設所購水罐車、多功能搶險救援車（提供照明）為滅火作戰行動的開展發揮了重要作用，成功的.處置了該起火災，獲得了省、市各級領導的高度肯定。
3.服務物件滿意度。本次現場查在白洲社群等4處發放調查問卷30份，就消防常識、消防安全宣傳、消防安全工作滿意度等進行了調查，被調查物件對所在地消防安全滿意度在90%以上。
五、存在的問題及建議
（一）存在的問題
1.專案沒有進行績效目標申報。消防三年大建設專案資金缺少必要的績效目標申報資料，沒有將專案績效目標細化分解具體的績效指標，沒有通過清晰、可衡量的指標值予以體現。
2.車輛資料資訊與實際不符。支隊採購由市財政資金承擔的2臺北京中卓時代生產的水罐消防車實際採購到位的為6噸水罐車；在提供的市區隊伍車輛實力統計明細表中記載，此2臺水罐車中1臺存放在敏州路站，標註載液量為6噸，1臺存放在城北路站，標註載液量為5噸。車輛實際情況與提供的統計表資訊不一致。
3.培訓基地建設專案進度滯後。培訓基地建設專案於20xx年申請啟動，20xx年經省總隊、20xx年經市發改委立項批覆同意建設，20xx年5月經公開招標由湖南大為建設工程有限公司中標；20xx年6月邵陽市消防救援支隊與承包人簽定合同，計劃竣工日期為20xx年12月7日，工期天數180天。由於專案實施進度落後，應該在20xx年完成的主要工程延遲近二年，於20xx年7月才基本結束，20xx年8月完成綜合樓、體能訓練館和食堂主體建築工程的竣工驗收，沒有完成工程結算稽核及財評。垃圾庫工程按建設方要求納入二期工程，沒有提供專案調整手續；現場評價時場地未平整硬化，擋土牆工程正在進行，培訓基地沒有投入使用，未產生任何現時效益。沒有完成《邵陽市加強公安消防基層基礎工作五條措施》第五大項第二小項“20xx年，市消防支隊訓練基地要全面建成”的目標。
4.車輛後續使用管理存在不足。現場評價時，支隊沒有提供在用的各臺消防車輛維護、保養、使用記錄和隨車配備的裝備器材維修、更換情況。
（二）有關建議
1.重視財政資金預算績效管理工作。按照《中共湖南省省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關於全面實施預算績效管理的實施意見》（湘辦發[20xx]10號）規定，在編制預算時，全面設定部門和單位整體績效目標、專項資金績效目標、政策及專案績效目標，將績效目標設定作為預算安排的前置條件；推動預算績效管理擴圍升級，覆蓋所有財政資金，做到財政性資金所到之處，均要有明確的績效目標，都要進行績效管理。
2.加強基礎資料管理工作。建議邵陽市消防救援支隊加強基礎資訊資料管理工作。仔細核查財務資料、車輛裝備管理系統資料、合同、資訊統計表等相互間的資料勾稽關係，要求做到各項資料前後一致。
3.加強工程建設管理，推進專案建設。培訓基地建設專案詣在強化消防人員搶險救援技能及體能訓練，提升實戰能力，也是基於此而獲批立項。建議邵陽市消防支隊建立專案管理臺賬（包括專案實施過程臺賬、專案收支臺賬），清晰反映專案實施過程的問題及專案整體收支狀況；制定培訓基地專案工作推進時間表，加快進度完成二期專案建設任務，早日投入使用。
4.加強車輛日常管理工作。消防救援車輛的服役期限一般為12年至15年（舉高車15年，其他車輛12年），其特徵是使用年限長、價值較高、使用頻率低，必須保證100%的可用性和完好性，能夠隨時投入消防救援作戰任務。針對消防救援車的特殊性，建議對每臺車輛建立單獨的管理臺賬，記錄車輛從投入使用至服役到期期間發生的維修、保養、返廠、更換備件、費用支出等資訊。進而通過綜合分析管理臺賬資訊，合理安排車輛養護內容和養護週期，發揮消防救援車輛最大效用。
縣級專案績效執行評價報告（通用10篇）3
為規範和加強“標準化微型消防站建設”專項資金的監督管理，全面評估該專項資金的使用績效，根據奉化區財政局財政監督局評價工作方案，秉著公正公開、實事求是和績效相關的原則，現對20xx年度標準化微型消防站建設專項經費執行情況進行績效評價，具體如下：
一、專案概況
根據“消防安全品質提升”民生工程要求，20xx年度追加了“標準化微型消防站建設”專項。總預算242萬元，包括消防器材採購132萬元、電動消防巡邏車採購110萬，用於我區已建成的30個社群微型消防站進行裝備優化，提檔升級，陽光、錦山、南溪和綠都社群新增設4個微型消防站；同時在全區人員集中、消防車道佈局不合理、偏遠的農村、老城區等人員集中的區域設立23個片區微型消防站，由屬地街道直接管理，配備電動四輪消防巡邏車，隨車攜帶消防水泵，水帶、水槍、滅火器、對講機等消防設施。
二、專案實施及資金使用情況
“標準化微型消防站建設”專案按計劃進行了公開招標採購，20xx年度完成消防器材招標採購，合同價131.3634萬元，並按合同約定支付第一次貨款39.409萬元。電動消防巡邏車採購公開招標將於20xx年1月完成。專案資金結轉202.591萬元。
三、專案實施取得的主要成效
“微型消防站建設”是應急管理部消防局黨委結合現階段消防工作實際作出的重要部署，微型消防站最基本的要求是“有人、有器材、有戰鬥力”，主要目的是一旦發生火災，微型消防站力量能夠在3分鐘內趕到現場，快速處置或控制火災蔓延，並組織人員疏散。專案建成後能有效穩定我區火災形勢、減少人員傷亡具有重要意義。
微型消防站彌補了我區消防隊站不足。受城市集約化用地制約，近年來新建消防隊（站）多數在建成區以外，布點不合理。微型消防站建設有效改善消防隊接警出警速度，同時能有效補充我區消防救援力量，更好發揮消防救援作用。
專案績效評價得分為95分，評定等次為優秀。
縣級專案績效執行評價報告（通用10篇）4
為進一步規範財務資金管理，牢固樹立預算績效理念，強化支出責任，提高財政資金使用效益。根據《祁陽市財政局關於做好20xx年度專案支出績效自評工作的通知》等檔案精神，現將20xx年度我大隊的專案支出績效評價報告如下：
一、專案基本情況
我大隊20xx年專案經費主要包括應急救援保障經費、專職消防員及文職僱員經費，消防車輛業務經費、消防器材配置經費、微型消防站建設經費、執勤高危補貼等，專案經費支出秉承堅持以人民為中心，牢固樹立竭誠為民的理念，通過“以防為主，防消結合”解決各類消防隱患為目的。20xx年以來，我大隊持續抓牢裝備建設和微型消防站建設、穩步提升隊伍正規化建設水平，牢牢守住消防安全的紅線，確保全市全年火災形勢持續穩定向好。
二、績效目標情況
根據年初確定的績效目標和階段性目標，及時進行細化，明確責任領導和責任人，確保績效目標實現。
(一)深化消防安全領域改革，確保火災事故四項指數與去年同期相比分別下降。由大隊主官牽頭，消防站主官為責任人，所需資金從應急救援保障經費工作專案支出。
(二)加強應急物資儲備，做好災民救助。由大隊主官牽頭，消防站主官為責任人，所需資金從應急救援保障經費工作專案支出。
(三)強化消防安全教育和消防應急疏散演練，由大隊主官牽頭，消防站主官為責任人，所需資金從應急救援保障經費工作專案支出。
三、專案支出績效自評得分情況分析(100分)
(一)專案決策(20分)
(1)專案目標4分
大隊對專項資金的使用設立了明確的目標，且目標細化、量化到了具體的每一項工作，該項指標得4分。
(2)決策過程8分
1.決策依據4分：專項資金的使用符合相關規定，制定了20xx年度消防應急預案、消防應急疏散演練等工作計劃；
2.決策程式4分：專案資金的使用符合申報條件，批覆及時，該項指標得4分。
(3)資金分配8分
1.分配辦法4分：大隊制定了專項財務管理規定，管理規定中有明確的資金分配辦法。
2.分配結果方面4分：大隊根據年初制定的預算計劃，各項工作的開展與資金的使用方面與年初計劃及資金分配辦法存在一定的出入，但總體上分配公平合理。
(二)專案管理(25分)
(1)資金到位5分
1.到位率2分：20xx年度財政預算安排專項資金應急救援保障經費18萬元、專職消防員及文職僱員經費385萬元，消防車輛業務經費97萬元、消防器材配置經費292萬元、微型消防站建設經費40萬元及執勤高危補助41.4萬元共計873.4萬元，實際到位792.3萬元，其中微型消防站40萬元及大村甸、文富市、三口塘、茅竹、下馬渡等5個鎮消防器材配置經費40萬元結轉至20xx年，大忠橋專職消防車及器材配置經費共撥付28.9萬元，結轉1.1萬元未撥付。
2.到位實效2分：資金到位及時，各項工作有序開展。
（2）資金管理10分
1.資金使用7分：資金依法依規給付，無截留擠兌用情況、無超標準開支情況。
2.財務管理3分：我大隊嚴格遵守財務管理制度，堅持一支筆審批制度，費用支出需經手人、證明人、財務領導簽字後才能予以報銷，會計核算規範。
(3)組織實施10分
1.組織機構1分：我大隊成立了大隊教導員，大隊長為組長的專項資金管理領導小組，分工明確。
2.專案實施3分：根據專案實施方案，合理安排各專案的實施，並在相應的時間內完成任務目標。
3.管理制度6分：我大隊專項資金管理制度健全，在使用過程嚴格執行了相關管理制度。
(三)專案績效(55分)
(1)專案產出15分
1.產出數量5分：根據年初制定的工作計劃和預算編制計劃，我大隊完成了年初制定的工作目標。
2.產出質量4分：火災事故四項指數與去年同期相比分別下降。
3.產出實效3分：每一項專案的開展，在規定的時間內完成。
4.產出成本3分：20xx年專項經費預算資金873.4萬元，到位792.3萬元，實際支出專項經費792.3萬元，其中微型消防站40萬元及大村甸、文富市、三口塘、茅竹、下馬渡等5個鎮消防器材配置經費40萬元結轉至20xx年，大忠橋專職消防車及器材配置經費共撥付28.9萬元，結轉1.1萬元未撥付。
(2)專案效果39分
1.經濟效益7分：通過專案的實施，減少火災事故死亡人數和財產損失。
2.社會效益8分：通過專案的實施，提高行業事故防範能力、推動安全生產資訊化建設。
3.環境效益8分：通過專案的實施，生態環境得到改善。
4.可持續影響8分：通過專案的實施，推進社會安全建設作用明顯
5.服務物件滿意度8分：群眾對社會面的火災防控滿意度高，在全縣的績效的考核中，消防救援大隊獲評先進單位。
四、績效自評情況
（一）職能部門聯防聯控，形成共管合力。
20xx年，應急、住建、城管、公安、教育、民政、衛健等部門多次聯勤聯動紮實開展行業系統消防安全檢查。應急、住建、消防等部門聯合開展生產企業復工復產幫扶指導服務10餘次；教育、衛健、消防部門聯合開展第一批校園開學復課工作檢查驗收，分3個檢查組，共檢查學校近50所；特別是安委會、消安委聯合印發的《關於進一步做好小火亡人和一氧化碳中毒防範的通知》；住建局、城管、交警、消防四部門聯合下發《全縣消防車通道專項整治》，五一節前，縣委常委、常務副縣長陳莉帶隊開展消防專項整治，使專項整治行動更加有力。
（二）持續開展隱患排查，築牢火災防控基礎。
消防救援大隊在完成“雙隨機一公開”檢查任務的同時，積極查處火災隱患舉報投訴，聯合各有關部門大力開展火災隱患排查整治。組織召開祁陽縣消防車生命通道專題部署會，全面整治住宅小區消防車通道堵塞問題。同時，緊盯不放心場所，為“兩會”順利開展保駕護航。對全縣不放心場所開展摸排，建立隱患臺賬，採取相應措施，消除火災隱患，同時對各職能部門傳送消防安全提示函，形成合力，將火災隱患消滅在萌芽中，共同為“兩會”的順利開展保駕護航。為抓好消防安全重點單位監督管理工作，建立健全火災隱患排查整治常態化機制，20xx年，大隊共通過“雙隨機一公開”系統排查單位235家，督促整改隱患78處，下發整改通知書75份，下發處罰決定書11份，下發當場處罰決定書7份，下發重大火災隱患整改通知書4份，大隊逐級提請應急管理局、縣政府開展全縣重大火災隱患單位掛牌督辦，由政府督促隱患單位按質按時整改火災隱患，有力地推動了轄區消防安全隱患的整改落實。
（三）多策並舉，加強消防宣傳教育。
20xx年，大隊結合新冠疫情防控、復工復產、開學復課等工作實際，不斷改進消防宣傳工作方式方法，延伸消防宣傳觸角，全面加強全縣消防宣傳教育培訓工作。一是在疫情防控期間，結合疫情防控工作不斷利用“村村響”、“小喇叭”，以及疫情巡防宣傳車等播放消防安全提示音訊廣播，有效利用沿街單位門面LED顯示屏滾動播放消防提示，在鄉鎮農貿市場等人員集中地段的醒目位置懸掛橫幅標語廣泛開展消防安全提示；二是利用在安全生產月、防災減災日等時段組織消防志願者開展大型消防宣傳活動，受教群眾1萬餘人。三是發揮消防宣傳服務職能，服務復工復產和開學復課。消防大隊組建兼職消防宣傳服務隊，組織指戰員深入企業和學校等大力開展消防安全培訓演練，以文明鋪為代表的鎮專職消防隊深入轄區敬老院、中國小校、企業開展消防宣傳教育培訓，各鎮政府結合中國小生安全教育日、防災減災日、深入學校組織開展了消防宣傳主題活動。大力宣傳先進典型，大隊以優秀消防員原型人物高攀同志的先進事蹟為題材拍攝了微電影《守望》，並上傳騰訊視訊，通過微信、微博廣泛轉發，累計閱讀點選量達到5萬，並且微電影《守望》獲評全省消防主題微視訊(微電影)三等獎。
（四）滅火演練紮實開展，確保實戰能力提升。
大隊結合轄區火災形勢，分析研判消防安全重點部位，堅持以提升實戰能力為目標，組織指戰員強化技戰術訓練，開展實員實裝實戰滅火救援演練，組織大隊指戰員深入消防安全重點單位、小區、易燃易爆、文物建築等重點部位開展針對性滅火演練，有效提高指戰員實戰能力。20xx年，大隊共修訂了滅火救援數字化預案120份，實地演練150次，開展大型聯合演練3次。
(五)統籌發展大局，強化裝備建設。一是加強鄉鎮（街道）專職消防隊伍建設，合理規劃裝備購置專項資金使用，做好鄉鎮（街道）防滅火工作。20xx年，大隊為大忠橋鎮專職消防隊採購消防車1輛，同時為羊角塘等9個鎮爭取財政配套資金72萬元，採購9臺輕型消防車及各類消防裝備器材，其餘40萬元結轉到20xx年列入財政專戶。目前已配套給大村甸、文富市、三口塘、茅竹、下馬渡等5個鎮，大村甸的裝備已採購到位，其餘4個鎮仍在採購中。為滿足經濟發展需要，最大限度保障人民生命財產安全，為經濟建設保駕護航，分年度爭取財政經費購置18米舉高噴射消防車一輛；二是加大各重點單位微型消防站建設，實現聯防聯控。大隊始終堅持“撲早滅小”的理念，指導督促各重點單位建設微型消防站38個，有效提升了單位自身及社會面的火災防控能力。
五、存在問題和建議
存在問題：
(一)專案資金到位較遲；
(二)部分專案支出存在擠佔其他資金的現象。
建議：加大對應急管理專案經費投入，不斷完善應急隊伍建設。
縣級專案績效執行評價報告（通用10篇）5
根據《民樂縣財政局關於開展20xx年度縣級預算執行情況績效單位自評暨20xx年度績效目標申報和事前績效評估工作的通知》（民財績〔20xx〕6號）檔案精神，按照“統一組織、分級實施”的原則，民樂縣消防救援大隊對20xx年度部門支出進行了績效自評，現將有關情況報告如下：
一、部門基本情況
（一）部門主要職能
1.認真貫徹"預防為主，防消結合"的方針，嚴格執行國家和地方的各項消防法律、法規，負責本地區的消防監督、執勤滅火和隊伍的管理教育工作。掌握本地消防工作動態，適時向政府報告工作，負責制定消防建設規劃，不斷改善公共消防設施條件。組織開展消防安全教育和消防安全檢查，督促整改火災隱患。
2.按照稽核開展建築設計防火稽核工作，監督檢查建設專案的設計和施工中執行防火規範的情況，並參加竣工驗收。組織重大和一般火災原因調查，處理火災事故，負責消防產品監督管理和技術指導工作。
3.指導企業專職消防隊、民辦消防隊和義務消防隊的業務建設。教育隊伍加強執勤戰備，掌握消防安全重點單位的情況，指導中隊制定滅火預案，並適時進行演練，隨時做好戰鬥準備，組織火災撲救。指導消防隊伍進行消防戰術、技術和軍事體育訓練，開展消防戰術、技術研究，提高隊伍的滅火戰鬥能力。
4.加強隊伍的管理教育，嚴格執行條例、條令和各項規章制度，培養隊伍嚴明的紀律和良好的戰鬥作風，做好安全工作，預防各類事故的發生。負責隊伍的思想政治工作，保持隊伍高度穩定，保證各項任務的順利完成。搞好隊伍後勤建設，提高後勤保障能力和指戰員生活水平。
（二）內設機構及所屬單位概況
大隊現有在編幹部4人，政府專職消防員30人，消防文員15人，內設大隊部和專職隊，無下屬單位。
本單位20xx年3月經政府批准，大隊選址位於城北新區（杏林庭院西，臨鬆路南）修建新營房，工程佔地面積12000平方米，建築面積4050.09平方米，計劃總投資1500餘萬元。為加快基礎設施建設進度，在縣委縣政府的大力支援下，經大隊領導多方協調，工程於20xx年4月26日開工建設，同年10月26日主體封頂，於20xx年9月28日投入執勤。主體各項附屬裝置設施正在完善中。
二、績效自評工作情況
（一）高度重視，明確責任。大隊領導高度重視，專門強調專案支出績效自評工作的重要性和必要性，明確專人負責做好各專案績效自評工作，確保自評工作有序、有效開展。
（二）全面實施，有序開展。大隊自評專案支出2個，預算總金額510.76萬元，實際執行數480.76萬元，專案資金執行率94.13%。根據專案的產出數量、質量、時效、成本，以及經濟效益、社會效益、生態效益、可持續影響、服務物件滿意度等。設定評價指標，預算執行率和一級指標權重統一設定為：預算執行率10分、產出指標50分、效益指標30分、服務物件滿意度指標10分。
三、部門整體支出績效自評情況分析
（一）部門決算情況
大隊本年度一般公共預算財政撥款收入480.76萬元，一般公共預算財政撥款支出424.78萬元，其中人員經費支出342.69萬元，公用經費支出82.09萬元，縣級安排專案資金支出5.98萬元，年末無財政撥款結餘結轉。本單位為新增單位，無上年度一般公共預算財政撥款收入和支出預算。
（二）總體績效目標完成情況分析
20xx年度本著竭誠為民、赴湯蹈火的遵旨，在大隊領導和全體消防指戰員的拼搏奮戰下，全縣無較大以上亡人火災事故或造成較大社會負面影響的火災事故，重要節假日、重大活動安保期間也未發生有較大影響的火災，各項火災及接警統計資料全面、真實、準確。大隊本年度年初預算385.45萬元，全年預算數為510.76萬元，實際支出數為480.36萬元（較決算多50萬元為大隊訓練塔建設專案經費，此資金由財政撥付民樂縣公安局賬戶支付）。總體績效目標完成情況96.7%。
（三）各項指標完成情況分析
大隊部門管理、三級指標基本支出預算執行率，年度指標值100%，實際完成值79%，分值3分，得分2.4分；專案支出預算執行率，年度指標值100%，實際完成值65%，分值1.5分，得分0.5分；在職人員控制率，年度指標值95%，實際完成值90%，分值5分，得分4.5分；產出時效指標，年度指標值在11月30日前預算執行率達到95%，實際完成值75%，分值2.5分，得分2分。除以上指標存在偏差，其他指標均完成。
（四）偏離績效目標的原因及下一步改進措施
以上指標存在偏離績效目標的原因如下：一是預算執行率未達到指標值，是因為資金支出計劃不夠合理，改進措施：做好資金支付計劃，積極安排資金支付。二是在職人員控制率未達到指標值，是因為有8名政府專職消防員因自身家庭原因離職，改進措施：加強消防救援人員職業榮譽感教育增強大隊人文關懷。三是專案預算執行率未達到指標值。原因為大隊訓練塔及功能性庫室建設及裝修專案招標流程存在問題，導致專案建設進度緩慢，未經行審計，資金未支付。改進措施：加快專案建設速度，儘快支付資金。
下一步，大隊在績效目標的設立上，將明確專案立項依據、保障制度、實施計劃、支出計劃，以及專案的績效目標，強化預算績效管理理念。在預算執行過程中，大隊將實時對照績效目標，開展績效自評工作，促進績效目標最終實現，實現績效管理與預算編制有機結合。
四、部門預算專案支出績效自評情況分析
20xx年大隊預算支出專案2個，當年財政撥款85.98萬元，全年支出55.98元，執行率65.11%。通過自評，有1個專案結果為“優”，1個專案結果為“中”。分專案自評情況分析如下：
（一）專案1
1.專案支出預算執行情況。志願消防“速報員”衛星電話通訊經費，全年預算數5.98萬元，其中當年財政撥款5.98萬元。全年執行數5.98萬元，分值100分，執行率100%，得分100分。
2.總體績效目標完成情況分析。保障志願消防“速報員”衛星電話通訊經費，提高了消防輕騎兵隊伍完成任務的及時性，較好的完成了全年演練及火災撲救任務。根據專案實施情況，專案自評得分100分，評價結果為“優”，達成了預期指標。
3.各項指標完成情況分析。產出指標：保障規定分配的衛星電話數量，保障衛星電話通訊暢通，不停機，遇到任務時，衛星電話通話及時，預算不能超過5.98萬元，全部完成年初目標。效益指標：隊伍作戰能力提升，有效減少人民生命財產安全損失。完成年初目標。滿意度指標：人員滿意度，年度指標值98%。完成年初目標。
（二）專案2
1.專案支出預算執行情況。訓練塔及功能性庫室建設及裝修經費，全年預算數80萬元，其中當年財政撥款80萬元。全年執行數50萬元，分值100分，執行率63%，得分85.5分。
2.總體績效目標完成情況分析。訓練塔及功能性庫室的建設及裝修，極大的保障了消防指戰員日常訓練及工作生活的需要。根據專案實施情況，專案自評得分85.5分，評價結果為“中”，基本達成了預期指標。
3.各項指標完成情況分析。產出指標：專案建設工程質量符合要求，購置的建設施工材料達到質量要求，訓練塔及功能性庫室建設及裝修成本控制在預算內，以上指標已完成。訓練塔建設面積符合要求，工程能夠按時按進度完工，以上兩個指標未完成。
效益指標：隊伍作戰能力提升，有效減少人民生命財產安全損失，滿足指戰員訓練和精神需求，穩定隊伍建設，提高戰鬥力，提高庫室利用率，減少空置面積，專案持續發揮作用的期限，以上指標已完成。滿意度指標：隊伍內部人員滿意度，此目標未完成。
4.偏離績效目標的原因及下一步改進措施（包括總體績效目標和核心績效指標未完成原因、下一步改進措施，政策執行或專案實施中存在的問題、原因和改進措施）
偏離績效目：
標的原因：一是施工方因工程材料供應不及時導致施工進度緩慢，工程未按時完成；二是因訓練塔建設專案未完工，嚴重影響消防指戰員日常訓練。
下一步改進措施：一是督促施工方加快訓練塔建設專案進度；二是申請代理公司協助審計公司儘快完成功能性庫室相關招投標環節的審計工作。
五、部門管理的省對市縣轉移支付績效自評情況分析
本年度大隊無部門管理的省對市縣轉移支付相關經費。
六、績效自評結果擬應用和公開情況
（一）提高對績效評價結果應用重要性的認識。大隊高度重視績效評價結果的應用工作，下一步將充分發揮績效評價以評促管理、促效能，積極探索和建立一套與預算管理相結合、多渠道應用評價結果的有效機制，努力提高績效意識和財政資金使用效益。
（二）建立與部門預算相結合的應用機制。大隊將加強內部協調與配合，建立與部門預算相結合的應用機制，實現績效評價與部門預算的有機結合，促進財政資金的合理分配與有效使用。
（三）完善預算公開制度。在領導稽核無誤後大隊將在大隊公示欄公開20xx年度預算績效目標情況。
七、其他需要說明的問題
無。
縣級專案績效執行評價報告（通用10篇）6
我們於20xx年8月2日至20xx年8月10日對滄州市消防救援支隊20xx年消防專項經費專案組織開展了績效評價工作。
我們的責任是本著獨立、客觀、公正的原則，按照《中國註冊會計師審計準則》，根據《預演算法》、財政部《關於印發<專案支出績效評價管理辦法>的通知》(財預〔20xx〕10號)、滄州市財政局《關於印發<滄州市市級預算績效重點評價管理辦法>的通知》(滄市財績〔20xx〕6號)及滄州市財政局《關於印發<滄州市財政局20xx年績效重點評價工作實施方案>的通知》(滄市財監〔20xx〕21號)等的相關規定，對該專項經費專案進行績效評價，並出具績效評價報告。
在評價過程中，我們考慮了與評價事項相關資料的證據資格和證明能力，實施了聽取情況介紹、實地進行考察、廣泛座談詢問、對照查證複核等多種程式，對專案有關情況和基礎材料進行核實。我們相信，我們獲得的評價證據是充分的、適當的，為發表評價意見提供了基礎。
一、專案基本情況
（一）專案概況
1.專案基本情況
滄州市消防救援支隊主要承擔城鄉綜合性消防救援工作，負責指揮排程相關災害事故救援行動，重要會議、大型活動消防安全保衛工作；負責火災預防、消防監督執法以及火災事故調查處理相關工作，依法行使消防安全綜合監管職能，推動落實消防安全責任制；負責消防安全宣傳教育，組織指導社會消防力量建設等工作。
本次績效評價涉及滄州市消防救援支隊消防專項經費專案，共涉及17個專案，專案建設資金來源全部為財政投資，專案總投資計劃6170.04萬元，其中：機關物業服務採購專案投資80萬元；消防移動辦公終端採購專案投資114萬元；《滄州市消防基礎設施專項規劃》編制採購專案投資80萬元；智慧人臉識別+積分量化管理系統專案投資80萬元；特種消防車輛裝備採購專案投資4119.9232萬元；市區消防站紅門影院同步院線建設專案投資196萬元；市區消防站車庫門更換專案投資50萬元；購置超輕型衛星便攜站專案投資65萬元；LTE揹負式融合通訊指揮系統採購專案投資142.9萬元；消防應急指揮裝置採購專案投資72萬元；消防應急通訊指揮核心裝置採購專案投資119.42萬元；消防無線通訊裝置採購專案投資98.5萬元；AR、VR技術的模擬訓練系統採購專案投資230萬元；市區消防站VR室建設採購專案投資210萬元；消防專用應急宣傳排程指揮與採編演播平臺採購專案投資282.3萬元；監督執法用車採購專案投資100萬元；生活物資保障用車採購專案投資130萬元。
2.專案實施內容及推進情況
1）機關物業服務採購專案實施內容及推進情況
機關物業服務外包是當前機關辦公物業管理的主要方式，能夠有效保障後勤物業服務管理工作的順利進行。該專案於20xx年9月27日完成招標，並及時簽訂合同，提供一年（20xx年11月1日至20xx年10月31日）物業服務。
2）消防移動辦公終端採購專案實施內容及推進情況
消防移動辦公終端採購專案能夠為消防部隊火災防控和滅火救援提供移動資訊保障，提高消防支隊辦公效率。該專案於20xx年8月完成招標，內容為190部雙系統移動辦公終端採購。
3）《滄州市消防基礎設施專項規劃》編制採購專案實施內容及推進情況
消防基礎設施專項規劃是城市總體規劃中的一個重要組成部分，因地制宜的編制好我市的消防基礎設施專項規劃，確保我市消防基礎設施的建設與其他市政基礎設施的建設同步實施和同步發展，具有極其重大的歷史意義和現實意義。該專案於20xx年10月完成招標。
4）智慧人臉識別+積分量化管理系統專案實施內容及推進情況
智慧人臉識別+積分量化管理系統專案包含800萬星光變焦人臉抓拍半球、人臉識別終端、硬碟、顯示器、電源、顯示器支架、電源線國標、六類網線、企業千兆交換機、顯示器分屏器等內容。該專案於20xx年1月完成招標。
5）特種消防車輛裝備採購專案實施內容及推進情況
隨著我市經濟的快速發展，城市建設高樓林立，大型綜合體等複雜結構建築逐年增多，折射出消防安全隱患的存在，使得火災頻發，迫切需要解決目前消防裝備在滅火救援過程中的現狀，高效快速的處理火情，保障人民生命及財產安全。該專案於20xx年12月完成招標。
6）市區消防站紅門影院同步院線建設專案實施內容及推進情況
市區消防站紅門影院同步院線建設專案包括滄州市消防救援支隊下屬七個消防站電影放映所需裝置，以及影院片源。該專案於20xx年1月完成招標。
7）市區消防站車庫門更換專案實施內容及推進情況
市區消防站車庫門更換專案包括37樘防火捲簾（閘）門的更換，各車庫門位置設有電動開啟、停止、關閉和手動應急開啟功能，且能夠實現一鍵啟動功能，按動遙控器時，可以一鍵同時開啟所有車庫門。該專案於20xx年10月完成招標。
8）購置超輕型衛星便攜站專案實施內容及推進情況
超輕型衛星便攜站專案採購包括1套超輕衛星便攜站、1臺便攜視訊會議平板、1套超輕型衛星便攜站視訊指揮箱，該專案能夠進一步提升衛星通訊裝置的小型化、便攜化水平，保障在最不利環境下的通訊暢通。該專案於20xx年10月完成招標，20xx年11月簽訂合同。
9）LTE揹負式融合通訊指揮系統採購專案實施內容及推進情況
LTE揹負式融合通訊指揮系統能夠保障應急救援現場通訊指揮任務的順利進行，能夠對現場通訊進行組織、管理和控制，實現現場與作戰一線之間的遠端語音、資料、影象等資訊傳輸，使指揮中心的指揮決策人員及時獲得現場資訊，提高決策的準確性和及時性。該專案於20xx年10月完成招標，20xx年11月簽訂合同。
10）消防應急指揮裝置採購專案實施內容及推進情況
隨著資訊化建設的升級，應急指揮已從過往的應對突發事件的快速處理需求中逐漸發展，目前更多的是移動執法、實時監測、實時指揮，故對市區部分路段消防救援站應急指揮裝置進行更換。該專案於20xx年9月完成招標，並簽訂合同，採購8套嵌入式高清視訊指揮終端，8臺高清攝像機，8臺鵝頸麥克風，20xx年10月裝置驗收合格。
11）消防應急通訊指揮核心裝置採購專案實施內容及推進情況
消防應急通訊指揮核心裝置採購專案能夠提升消防部隊的應急指揮排程能力，提高突發事件的處置能力，為災情偵查、搶險救援、應急處置提供強有力的保障。該專案於20xx年9月完成招標，並簽訂合同，20xx年10月驗收合格。
12）消防無線通訊裝置採購專案實施內容及推進情況
消防無線通訊裝置採購專案內容包括1臺4G高清布控球、27臺無線DV單兵編碼器、27臺高清數碼攝像機，採購完成後能夠提升滅火救援指揮效能及災害現場無線音視訊保障能力。該專案於20xx年11月完成招標，並簽訂合同。
13）AR、VR技術的模擬訓練系統採購專案實施內容及推進情況
AR、VR技術的模擬訓練系統採購專案包含危化品化工廠資訊處置AR培訓教學系統、危化品化工廠儲罐事故處置VR模擬系統。該專案於20xx年4月完成招標，並簽訂合同。
14）市區消防站VR室建設採購專案實施內容及推進情況
為提升基地實戰教學水平，解決消防隊伍在危化品槽車事故處置中的難點，提高消防隊伍應對事故處置的能力，在七個中隊內部署危險化學品槽車事故VR模擬訓練系統。該專案於20xx年12月完成招標並簽訂合同，內容為7個75英寸演示屏，42個VR數字頭盔，42個VR手套，49個桌上型電腦，以及七個中隊VR室施工工程費。
15）消防專用應急宣傳排程指揮與採編演播平臺採購專案實施內容及推進情況
消防專用應急宣傳排程指揮與採編演播平臺採購專案對全媒體中心場地升級、改造，、安裝LED高清指揮大屏，購置相機、攝像機、鏡頭、閃光燈、航拍器等裝置，提升了滄州市消防救援支隊消防安全服務能力。該專案於20xx年8月完成招標。
16）監督執法用車採購專案實施內容及推進情況
監督執法用車採購專案採購內容為4輛小型轎車，1輛七座小型客車，提高了監督執法質量，提升了火災隱患排查力。該專案於20xx年10月完成招標。
17）生活物資保障用車採購專案實施內容及推進情況
生活物資保障用車採購專案能夠滿足油料補給的需要，確保在急需物資時，能夠迅速、高效、有序的進行調整與供應。該專案於20xx年10月完成招標，內容為生活物資保障車10輛，並於20xx年11月簽訂合同。
3.專案預算資金來源及使用情況
滄州市消防救援支隊20xx年消防專項經費專案實際到位資金6400萬元，資金來源全部為財政資金，用於實施17個小專案。17個小專案預算合計為6170.0432萬元，合同總價為5692.006941萬元。20xx年滄州市消防救援支隊已支付金額802.787822萬元，截至20xx年底，該專案結餘資金5597.212178萬元，結餘資金在滄州市消防救援支隊。20xx年1-6月滄州市消防救援支隊支付金額925.621771萬元，截至20xx年6月，該專案結餘資金4671.590407萬元。
4.專案的組織及管理
20xx年消防專項經費專案專案單位為滄州市消防救援支隊，滄州市消防救援支隊按照政府採購的相關規定，確定中標單位，並及時組織合同簽訂工作。
（二）專案績效目標
滄州市消防救援支隊實施20xx年消防專項經費專案，為消防部隊火災防控和滅火救援提供移動資訊保障，高效快速的處理火情，提升滄州市消防救援支隊消防安全服務能力，提高監督執法質量，提升了火災隱患排查力，保障人民生命及財產安全。
根據滄州市消防救援支隊提供的相關資料，其績效目標細化為以下方面：
1.車輛裝備採購數量26輛、裝置採購數量完成率達標。
2.車輛裝備採購質量、裝置採購質量達標。
3.提升裝備質量，提高出警效率，提高事故處理速度，有效保護人民生命及財產安全。
二、績效評價工作情況
（一）績效評價目的
本次專案的評價目的是全面瞭解滄州市消防救援支隊20xx年消防專項經費專案資金的使用效率、效果和合規性，專案管理的過程是否規範有效，是否實現預期績效目標。同時，通過績效評價總結經驗教訓，為今後完善專案管理及政府決策，提高專項資金使用的效率和效果，提供可行性參考建議。
（二）績效評價原則、評價指標體系、評價方法
1.績效評價原則
本報告的評價原則是根據績效評價基本原理，按照財政部《關於印發<專案支出績效評價管理辦法>的通知》(財預〔20xx〕10號)和滄州市財政局《關於印發<滄州市財政局20xx年績效重點評價工作實施方案>的通知》(滄市財監〔20xx〕21號)，堅持公平、公正、公開的原則，以專業的指標分析，對專案做出有理可循、有據可依的評價和建議。
2.評價指標體系
根據績效評價的基本原理、原則和特點，結合績效目標，由評價組按照邏輯分析法和計劃與效果比較法獨立設計科學的指標體系及評分標準。評價指標體系是評價的依據，圍繞專案專項資金的使用和專案實施的各個環節，體現從立項、過程到產出、效益的績效邏輯路徑，客觀分析專案的產出和效益。
評價指標體系主要包括專案投入、過程管理、專案產出、專案效益四個方面，滿分為100分，具體如下：
1）專案投入（15分）。主要評價專案立項依據充分性、立項程式規範性、績效目標合理性、績效指標明確性、預算編制科學性、資金分配合理性。
2）過程管理（15分）。主要評價專案資金到位率、到位及時率、預算執行率、資金使用合規性、管理制度健全性、制度執行有效性。
3）專案產出（50分）。主要評價專案車輛裝備、裝置採購數量完成率、物業服務採購完成率、車輛裝備、裝置驗收達標率、物業服務達標率、完成及時性、成本節約率。
4）專案效益（20分）。主要評價專案實施的經濟效益、社會效益、可持續影響及滿意度。
績效級別根據綜合評分分為優、良、中、差四個等級：
優：得分90-100分（含90分）；
良：得分80-90分（含80分）；
中：得分60-80分（含60分）；
差：得分60分以下。
3.評價方法
本次績效評價主要採用以下評價方法：
1）成本效益分析法。將一定時期內的支出與效益進行對比分析，以評價績效目標的實現程度。
2）比較法。通過對績效目標與實施效果、歷史與當期情況、不同部門和地區同類支出的比較，綜合分析績效目標實現程度。
3）因素分析法。通過綜合分析影響績效目標實現、實施效果內外因素，評價績效目標實現程度。
4）公眾評判法。通過專家評估、公眾問卷及抽樣調查等對財政支出效果進行評判，評價績效目標實現程度。
（三）績效評價工作過程
1.前期準備
自20xx年7月我事務所接受委託以來，我所專門成立績效評價組。評價組針對本次績效評價專案進行了前期調研，瞭解被評價單位基本情況，與被評價單位聯絡溝通績效評價應準備的資料，蒐集專案相關法律法規等檔案。完成了績效評價工作方案，明確了評價的目的、方法、原則等，並通過專家論證。
2.組織實施
1）資料採集
評價組將績效評價所需資料清單提供給滄州市消防救援支隊，消防救援支隊工作人員將資料準備齊全後，評價組到消防救援支隊對資料進行檢視核對，並獲取相關資料影印件。
財務資料，評價組通過檢視消防救援支隊會計科提供的會計憑證，檢查核對相應的資金撥付檔案、經費開支審批單、發票、合同及資金支付憑證等資料，調查專案資金使用是否符合資金管理辦法、是否符合支付規定、是否出現截留、擠佔、挪用、套取專案資金的現象。
專案建設資料，評價組通過檢視稽核消防救援支隊提供的專案建設檔案資料，包括：專案請示、招標檔案、專案評標報告、合同等相關資料。
2）實地走訪
為進一步核實專案建設情況，評價組實地走訪了2個專案建設地，現場查看了專案完成情況。
3）問卷調查
根據工作方案，評價組對社會公眾針對消防專項經費滿意度進行調查。評價組採取問卷調查的方式，採用簡單隨機抽樣法抽取調查物件。本次調查實際發放問卷50份，回收問卷50份，問卷回收率100%，有效率為100%。評價組根據回收問卷進行資料分析，得出問卷調查結果，依據調查結果對社會滿意度指標進行打分。
3.分析評價
評價組將上述過程獲取的資訊、資料進行分析處理，根據績效評價的原理和規範，對採集的資料進行甄別、分析和評分，並提煉結論撰寫報告，在規定的時間將報告上報委託方。
三、績效評價指標分析情況
（一）專案投入類指標分析
專案投入類指標由3個二級指標，6個三級指標構成，權重分15分，實際得分14分。
A11立項依據充分性
該專案立項與滄州市消防救援支隊的職責密切相關。該指標得滿分2分。
A12立項程式規範性
該專案根據消防救援目前現狀，為提升出警速度，提高事故處理效率，最大限度的保證人民的生命和財產安全，制定切實可行的專案計劃。但該專案無可行性研究報告、專家論證等相關資料。該指標滿分3分，得分2分。
A21績效目標合理性
專案績效目標為：車輛裝備採購數量、裝置採購數量完成率達標；車輛裝備採購質量、裝置採購質量達標；提升裝備質量，提高出警效率，提高事故處理速度，有效保護人民生命及財產安全。該指標得滿分3分。
A22績效指標明確性
該專案將預期產出和效益目標分解為具體細化的專案指標，並通過清晰、可衡量的指標值予以體現。該指標得滿分2分。
A31預算編制科學性
該專案預算內容與專案內容相符，預算資金量與實際工作任務匹配。該指標得滿分3分。
A32資金分配合理性
該專案預算資金分配依據專案預期進度計劃進行分配，分配額度與投資計劃額度一致，與滄州市消防救援支隊專案實際需要相適應。該指標得滿分2分。
（二）過程管理類指標分析
過程管理類指標由2個二級指標，6個三級指標構成，權重分15分，實際得分10.38分。
B11資金到位率
該專案實際到位資金6400萬元，通過招標最終合同總價為5692.006941萬元。該指標得滿分3分。
B12到位及時率
該專案按照合同或者專案進度要求，截至20xx年底應到位資金802.787822萬元，及時到位資金6400萬元。該指標得滿分2分。
B13預算執行率
該專案實際到位資金6400萬元，20xx年已支付802.787822萬元。20xx年1-6月支付925.621771萬元。截至20xx年6月底，累計支付1728.409593萬元。該指標滿分3分，得分0.38分。
B14資金使用合規性
該專案中標單位均按規定通過招標程式選取，專案資金使用用途符合預算規定的用途，資金支付有完整的審批手續，專案資金未單獨核算。該指標滿分2分，得分1分。
B21管理制度健全性
滄州市消防救援支隊制定有《滄州市消防救援隊伍經費資產審批管理規定》，該制度中對預算管理、支出管理做了詳細的規定，對資金支出有完整的審批流程，該制度有效規範預算管理、資金支出等。滄州市消防救援支隊財務管理制度健全，但未制定關於專案專項資金管理制度。該指標滿分2分，得分1分。
B22制度執行有效性
該專案實施過程中分工明確，由滄州市消防救援支隊負責專案建設管理，及專案建設進度的跟進。該專案嚴格按照招標程式確定中標單位，並簽訂了合同。專案實施過程中的招標檔案、中標通知書、合同等相關資料齊全並及時歸檔。該指標得滿分3分。
（三）專案產出類指標分析
專案產出類指標由4個二級指標，8個三級指標構成，權重分50分，實際得分43分。
C11車輛裝備採購數量完成率
該專案計劃採購生活物資保障用車10輛、監督執法用車5輛、壓縮空氣泡沫消防車2輛、賓士18噸水罐消防車1輛、賓士18噸泡沫消防車1輛、搶險救援車1輛、62米舉高噴射消防車1輛、消防宣傳車1輛、大噸位供水消防車4輛，共26輛。20xx年實際採購生活物資保障用車10輛、監督執法用車5輛，共15輛。20xx年採購賓士18噸泡沫消防車1輛、賓士18噸水罐消防車1輛、壓縮空氣泡沫消防車2輛、62米舉高噴射消防車1輛、搶險救援車1輛、大噸位供水消防車4輛、消防宣傳車1輛，共11輛。該指標滿分7分，得5分。
C12裝置採購數量完成率
該專案所需採購的裝置中，智慧人臉識別+積分量化管理系統專案、市區消防站紅門影院同步院線建設專案、AR、VR技術的模擬訓練系統採購專案未按計劃於20xx年採購完成，均為20xx年完成。該指標滿分7分，得分5分。
C13物業服務採購完成率
該專案計劃完成物業服務採購1項，實際完成物業服務採購1項。該指標得滿分6分。
C21車輛裝備驗收達標率
該專案中已採購的車輛裝備驗收達標率為100%，已出具車輛驗收單。該指標得滿分6分。
C22裝置驗收達標率
該專案中已採購的裝置驗收達標率為100%，裝置到場後有裝置驗收單。該指標得滿分6分。
C23物業服務達標率
該專案中物業服務達標率為100%。該指標得滿分3分。
C31完成及時性
該專案中智慧人臉識別+積分量化管理系統專案於20xx年1月完成招標，2月簽訂合同；市區消防站紅門影院同步院線建設專案於20xx年1月完成招標，1月13日簽訂合同；AR、VR技術的模擬訓練系統採購專案於20xx年4月完成招標，5月簽訂合同，專案完成時間滯後。該指標滿分10分，得分8分。
C41成本節約率
該專案計劃的預算成本6170.0432萬元，合同簽訂金額5692.006941萬元，節約478.036259萬元，成本節約率為7.75%。該指標滿分5分，得分4分。
（四）專案效益類指標分析
專案效益類指標由4個二級指標，5個三級指標構成，權重分20分，實際得分20分。
D11出警及時性
該專案建成後大大提高了消防救援支隊出警及時性，以防因出警延誤造成重大經濟損失。該指標得滿分5分。
D21事故處理速度
該專案建成後能夠有效解決目前消防裝備在滅火救援過程中的現狀，緩解建築結構複雜與裝備落後之間的矛盾，能夠高效快速的處理火情，保障人民生命及財產安全。該指標得滿分5分。
D31提升消防救援能力
該專案建成後能夠提升基地實戰教學水平，彌補常規模擬訓練設施的不足和空白，提高消防隊伍應對事故處置的能力，提升消防救援能力。該指標得滿分5分。
D41使用部門滿意度
評價組通過對問卷調查結果的統計，消防救援支隊對消防專項經費專案的整體滿意度為100%。該指標得滿分2分。
D42社會公眾滿意度
評價組通過對問卷調查結果的統計，社會公眾對消防專項經費專案的整體滿意度為100%。該指標得滿分3分。
四、評價結論
評價組運用設計的評價指標體系及評分標準，通過資料採集、問卷調查及資料分析等，對滄州市消防救援支隊20xx年消防專項經費專案進行客觀評價，最終評價結果：總得分87.38分，績效評級為“良”。其中，專案投入類指標權重為15分，得分14分；過程管理類指標權重15分，得分10.38分；專案產出類指標權重50分，得分43分；專案效益類指標權重20分，得分20分。
五、存在的問題和建議
（一）存在的問題
1.專案管理制度不健全
該專案的管理制度不夠健全，未制定關於專案專項資金管理制度，專案實施過程中缺失執行依據，在專案前期未進行前期論證、風險評估，專案建成未制定後期的維護計劃。
2.專案預算執行率欠佳
該專案招標手續完成較晚，其中智慧人臉識別+積分量化管理系統、市區消防站紅門影院同步院線建設專案、AR、VR技術的模擬訓練系統均為20xx年完成招標，未能科學計劃專案進度，大部分資金20xx年未支付，預算執行率欠佳。
3.專案完成及時性欠佳
該專案車輛及裝置採購未按規定時間完成，其中賓士18噸泡沫消防車、賓士18噸水罐消防車、壓縮空氣泡沫消防車、62米舉高噴射消防車、搶險救援車、大噸位供水消防車、消防宣傳車均為20xx年付款，專案完成及時性欠佳。
4.專項經費未專賬核算
財務部門未對6400萬元消防專項經費進行專賬核算。
（二）改進措施和建議
1.完善健全專案管理制度，制定專案專項資金管理制度。
2.20xx年未簽訂合同的專案，在20xx年完成招標及合同簽訂工作；已簽訂合同的專案，儘快進行採購，並及時付款，加快推進專案進度，提高預算執行率。
3.財務部門應對專項資金進行專賬核算，以保證專案資金專款專用。
縣級專案績效執行評價報告（通用10篇）7
為進一步規範財政資金管理，牢固樹立預算績效理念，強化支出責任，提高財政資金使用效益，根據《巴中市恩陽區財政局關於開展20xx年財政支出績效評價工作的通知》（恩財監績〔20xx〕5號）要求，我單位對20xx年部門整體支出開展了績效管理自評工作，現將有關情況報告如下：
一、部門概況
恩陽區消防救援大隊肩負著全區滅火救援、防火執法、服務社會，維護和促進社會穩定的職責使命，是一支24小時全天候執勤的隊伍。按照政府統一領導，部門依法監管、單位全面負責，公民積極參與的消防工作原則，堅持有警必出，有災必救，有險必搶、熱情服務。
二、部門財政資金收支情況
部門財政資金預算情況。20xx年全年預算收入2205.89萬元，其中：年初預算632.83萬元；20xx年財政撥款結轉和結餘1573.06萬元（日常經費結轉支出77.25萬元，專項經費結轉支出1495.81萬元）。
20xx年新增預算支出632.83萬元，其中：基本支出592.83萬元，專案支出40.00萬元。
基本支出592.83萬元，用於保障我單位正常運轉的日常支出，包括基本工資、津貼補貼等人員經費，以及辦公費、印刷費、水電費、辦公裝置購置等日常公用經費。其中“三公經費”支出公務用車購置及執行維護費預算安排數3.00萬元。
專案支出40.00萬元，其中：消防宣傳、資訊化建設經費10.00萬元，主要用於組織開展經常性消防宣傳教育工作，加大防火宣傳力度，提高群眾消防安全意識並進一步掌握各類消防常識，保持火災形勢平穩，全力打造資訊化消防條件下的新型消防救援隊伍，建設大隊的計算機網路組建技術、衛星通訊網、高清視訊傳輸體系等資訊化建設專案；搶險救災工作經費20.00萬元，在自然災害、車禍等安全事故收到報警後第一時間出警並優先保障人員生命安全，做好突發的社會公共安全事件處置能力及應對搶險救災任務的保障工作，保障全區人民的生命財產安全；滅火救援工作經費10.00萬元，在火災事故收到報警後第一時間出警並保持火災形勢平穩，做好突發火災的處置能力及應對滅火救援任務的保障工作，增強社會救助能力，保障群眾生命安全。
按支出功能分類主要用於以下方面：
（1）其他工資福利支出337.83萬元。主要用於保障全大隊職工工資、津貼、保險等正常發放及大隊伙食費開支。
（2）日常公用支出255.00萬元。主要用於保障全大隊辦公、專用材料、被裝經費等相關工作經費，保障全大隊工作正常運轉。
（3）對商品和服務支出40.00萬元。主要用於保障全大隊消防宣傳、滅火救援、搶險救災。
三、部門財政支出管理情況
（一）制度建設情況。
已建立財務管理、預算管理、支出管理、資產管理、採購管理等內控管理制度，為財政資金支出提供了制度保障，通過內部制度的有效執行，防範了風險，保證了財政資金的安全和高效執行。
（二）績效目標管理情況。
1、預算編制的科學性和合理性。我大隊根據區財政局下發的年初預算編制要求，結合工作實際對全年績效目標進行編制、申報，預算編制較為科學、合理。
2、績效目標合理性。我大隊績效目標管理以部門“三定”方案為目標導向，績效目標符合國家法律法規、國民經濟和社會發展總體規劃，績效目標較為合理。
3、績效目標填報的完整性和可行性。年初預算時對我大隊績效目標進行編制、申報，其績效目標填報完整，績效指標設定清晰、可衡量、操作性強。
4、績效目標過程監控的規範性和長效性。我大隊通過制定的機關財務管理制度、內控制度等制度，對績效目標過程實施有效監控，達到了規範性和長效性。
5、績效評價的客觀性和公正性。績效評價相對客觀和公正。
（三）綜合管理情況。
1、政府性債務管理情況。我大隊嚴格執行《預演算法》的規定，無債務發生。
2、“三公經費”使用情況。“三公經費”年初預算3.00萬元，其中：公務用車執行維護費3.00萬元，我大隊嚴格按照執行“三公經費”的有關規定，做到無公函不接待，接待嚴格按標準、按流程審批，報銷時堅持“三單”制；特種專業技術車輛統一管理、統一排程、統一安排，從嚴控制車輛執行維護費用。
3、資產管理情況。所有固定資產已全部錄入“四川省行政事業單位資產管理資訊系統”,我大隊設定一名資產管理人員，每年年末按要求及時、真實、準確、全面開展資產清查核實工作，對資產增減及時進行登記，對資產異常變化進行認真分析，對新增和處置的資產嚴格按程式，逐級上報審批。
4、資訊公開情況。
我大隊按照相關檔案要求，已於規定的時限在區人民政府網進行了20xx年預算資訊的公開。
5、依法接受財政監督情況。遵守財經法規，嚴格財經紀律，依法接受財政、巡察監督,對檢查中發現的問題建立整改臺賬，逐一進行整改銷號，並完善了相關內控制度等長效機制。
四、評價結論及建議
（一）評價結論
20xx年度部門支出績效自評得分96分。評價等級：優秀。
1.預算執行方面。支出總額控制在預算總額以內；“三公”經費總體控制較好，未超過本年預算和上年決算。
2.預算管理方面。我大隊制定了切實有效的內部財務、車輛等管理制度，執行總體較為有效。
3.資產管理方面。建立了資產管理制度，定期進行了盤點和資產清理，總體執行較好。
（二）存在問題
預算編制的合理性有待進一步提高，預算編制與實際支出存在差異，預算執行進度較慢。
（三）改進建議
1.細化預算編制工作，認真做好預算的編制。嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制，全面編制預算專案，優先保障固定性的費用支出專案，進一步提高預算編制的科學性、嚴謹性和可控性。
2.加快預算執行進度，增強預算約束力，建立科學合理的預算執行進度考核機制，充分發揮預算資金使用績效。
3.加強財務管理，嚴格財務審批。在費用報賬支付時，按照預算規定的費用專案和用途進行資金使用、稽核，列報支付，財務核算杜絕超支現象的發生。
4.持續抓好“三公經費”控制管理。嚴格控制“三公經費”的規模和比例，把關“三公經費”支出的稽核、審批，合理壓縮“三公經費”支出。
縣級專案績效執行評價報告（通用10篇）8
根據《開遠市財政局關於對20xx年度政府專職消防隊建設經費專案績效評價情況的通報》（開財發〔20xx〕268號）檔案精神，市應急管理局對照評價結果認真開展整改，現將整改情況報告如下：
一、基本情況
根據州級實施方案要求，經20xx年12月30日市委機構編制委員會第六次會議研究同意，中共開遠市委機構編制委員會辦公室印發了《中共開遠市委機構編制委員會關於成立開遠市政府專職消防隊的批覆》（開機編字〔20xx〕57號），開遠市政府專職消防隊實行開遠市消防救援大隊和開遠市市應急管理局雙重管理，開遠市消防救援大隊負責日常管理、執勤訓練及排程使用等，開遠市應急管理局負責事業編制人員的人事、工資關係；鄉鎮政府專職消防隊隸屬於鄉鎮人民政府，開遠市消防救援大隊負責業務指導。
開遠市應急管理局20xx年度政府專職消防隊建設經費專案績效評價得分為96.95分，評價等級為“優”。
綜合評價結論：通過20xx年政府專職消防隊建設經費專案實施，能夠實現全市消防知識宣傳、能夠保障人民群眾生命、財產安全。
二、存在問題
（一）績效目標編制不全面，考核指標有待完善。
部分績效指標設定不夠完善、全面；績效目標設定不完整；個別指標的三級指標不規範；部分三級指標、指標值設定不夠合理，可衡量性不足，未能充分體現專案的重點方向以及完成情況。
（二）管理制度不健全
應急管理局未制定專案管理制度，管理制度不健全。應急管理局政府專職消防隊建設經費專案的主要內容是為消防隊購置消防裝置，該專案是依據《開遠市應急管理局機關政府採購管理暫行辦法》進行實施的，專案未制定專案管理制度，不能很好的反映和考核專案順利實施的保障情況，可能導致組織專案實施的管理機構不健全、專案主體責任不明確、管理不規範、過程監管不到位等問題。
（三）未按照合同約定付款
開遠市政府專職消防隊建設採購專案（一期）、（二期）合同書於20xx年9月22日簽訂完成，根據合同書約定，甲乙雙方簽訂合同之日起5個工作日內，甲方先行支付合同總價的30%作為預付款，在乙方收到預付款後乙方開始供貨，應急管理局未按照合同約定日期支付預付款。
（四）資金預算、分配不合理。
根據《開遠市財政局關於下達20xx年財政經費支出預算的通知》（開財預字〔20xx〕1號）、應急管理局20xx年預算單位授權支付用款計劃表，20xx年政府專職消防隊建設預算金額822,000.00元，但截至20xx年12月31日，僅支出806,960.00元；存在實際支出金額小於預算金額情況，預算額度測算與實際存在差異；預算資金額度分配不合理，與實際不相適應。
三、整改情況
1.科學設定績效目標。督促專案執行科室重新調整績效目標。根據專案實施方案以及專案實際工作內容，確保績效指標適用性，細化三級指標，科學編制部門預算，保障重點任務順利完成。
2.建立健全專案管理制度。針對專案範疇和專案特點，建立了《開遠市應急管理局專案管理制度》，明確專案在實施過程中的責任和權利，控制專案成本，減少專案風險，提高了專案實施計劃執行效率和效果，加強專案管理的覆蓋面和執行力度，調動職工的工作積極性，提高了專案的管理體系健康執行。
3.按照合同約定付款。在後期的專案實施過程中，根據合同的性質、目的和交易習慣履行通知、協助、保密等義務，督促單位按照合同約定及時付款，避免承擔違約責任。
4.按要求合理測算、分配資金。在後期的專案預算中，嚴格按照《開遠市應急管理局財務管理制度》及財政部門的要求，對下一年度的各項業務充分的估計，用規定的程式編制部門預算，提高預算質量。
20xx年度應急管理局政府專職消防隊建設經費專案資金合計為82.20萬元，截至20xx年12月31日，已使用80.70萬元；資金使用率為98.17%；剩餘資金於20xx年12月25日，財政收回額度1.50萬元。
四、下一步工作打算
1.嚴格按照《中華人民共和國預演算法》《雲南省省級專案支出預算管理辦法》《預算評審表》等預算編制規定程式和要求申請設立專案，做好事前績效評估，對每一個預算專案都要進行必要的可行性研究、專家論證、風險評估、績效評估、集體決策。
2.根據專案實施方案及專案實際工作內容，設定績效指標，確保績效指標適用性，指向明確，能符合法律法規規定、國民經濟和社會發展規劃、單位職能及事業發展規劃等要求。
五、其他需要說明的問題
無
縣級專案績效執行評價報告（通用10篇）9
根據安徽省美麗鄉村建設工作領導小組辦公室安徽省財政廳關於印發《安徽省美麗鄉村建設績效評價》的通知（皖美辦發[20xx]4號）要求，滿分100分，加分項2分，我縣對照考評辦法，逐項認真自評，通過自評，綜合得分102分，現將自評情況報告如下：
一、基本情況
20xx年度我縣美麗鄉村民生工程主要建設任務為10個省級中心村建設，省、市、縣財政專項投入達2340萬元，其中縣財政投入1000萬元，全部提前超額完成以垃圾處理、衛生改廁、汙水處理等為主的環境整治和安全飲水、村莊道路、綠化、亮化等基礎設施及公共服務設施建設重點建設任務，美麗鄉村民生工程各項制度健全、政策宣傳到位、日常工作督查排程協調有力、全部超額完成各項建設任務、建後管養措施得力，同時嚴格按照民生辦要求及時準確對日常報表、各類資訊、圖看民生、群眾話民生、資料庫建立等材料報送。
二、省級中心村建設（自評得102分）
（一）建設規劃編制及執行（自評得5分）
堅持因地制宜，規劃引領，多規合一，“一張藍圖”繪到底。結合國家農村宅基地制度改革試點，對所有行政村運用“1+N”模式開展村莊規劃編制，明確不同型別村莊建設方向、內容和標準。注重保護原生態鄉村風貌，編制一般農房建設指引圖集，強化農村建房風貌管控，大力提升美麗鄉村建設品味。以村莊布點規劃為基礎，充分尊重農民意願，彰顯地域特色，中心村安全宜居，環境優美,發展空間充足。各中心村因地制宜，以環境治理為基礎，以基礎設施為重點，以公共服務配套為要素，整治與建設結合，科學編制了村莊建設規劃和詳細建設方案。
（二）重點建設任務（自評得75分）
1、垃圾處理（得分9分）。10箇中心村購買了垃圾箱、垃圾桶等基礎裝置，建立了生活垃圾收運處置體系，堅持垃圾每天有保潔員定時清理，村內無暴露和積存垃圾，全面實現“戶分類、村收集、鄉鎮轉運、縣處理”的目標，所有垃圾終端處理至海創公司進行發電。
2、飲水安全鞏固提升（得分4分）。10箇中心村都全部建有安全飲水設施，水質、水壓達標，供水質量優良,安全飲水普及率達100%。
3、衛生改廁（得分8分）。對具備改廁條件的農戶，在充分尊重群眾意願的基礎上，廣泛宣傳發動，做到宜改即改，願改盡改，引導群眾自願參與支援改廁，提高群眾生活質量。中心村戶用衛生廁所普及率90%以上，消滅了露天和簡易旱廁。建立健全農村改廁長效管護機制，“一站兩隊”管護模式常態化執行，實現了閉環式可迴圈。
4、房前屋後環境整治（得分6分）。開展以農房整治為重點的村容村貌治理工程，開展電力、通訊等網線整治，村莊面貌得到了明顯改觀。共建設和整治房屋322間，破舊豬圈478處、牛欄草棚72處、溝塘清淤511多方，徹底改變村莊“髒、亂、差”現象。
5、道路暢通（得分10分）。本著生態實用的原則，採取就地取材，多種方式完成村莊路網建設，路網布局合理，主次分明，實現“戶戶通”目標。
6、汙水處理（得分8分）。堅持“統籌規劃、梯度推進、因村施策、注重實效”的原則，投入資金730餘萬元，建設生態溼地汙水處理10處，該處理模式具有投入小、易維護、執行成本低、處理效果好等特點，探索出一條適合農村特色的生活汙水一體化治理新途徑。十個中心村汙水處理率均高於80%。落實汙水設施管護責任和措施，做到有制度、資金、人員。
7、河溝渠塘疏浚清淤（得分5分）。以美麗鄉村建設為契機，大力整治建設範圍內河溝渠塘疏浚清淤力度，10箇中心村新建河堤562米，整治塘18口，清淤620方，徹底實現水體清澈。
8、公共服務設施建設（得分7分）。以農民文化樂園建設為載體，加強標準化、規範化為民服務中心建設，為群眾提供全程代理、科技資訊及就業、農民議事等服務，解決了群眾辦事難、議事難的問題。在10箇中心村中全部建有農民文化樂園、農民活動廣場11處、文化牆380平方米，學校、衛生室、農家書屋、文化室、便民超市、金融服務點等公共服務設施配套完善，中心村服務功能增強。
9、村莊綠化（得分8分）。採用本地樹種為主，對主次道路、河道、公共場所、房前屋後實施綠化工程，綠化面積達3900多平方米，村莊綠化率達50%以上，道路、廣場綠化90%以上。同時，在村前屋後積極發展小果園、小竹園、小菜園、小藥園、小花園，實現了環境美化。
10、村莊亮化（得分4分）。村內主幹道及公共場所安裝了照明路燈，佈局合理，質量優良，滿足村莊亮化需求。
11、長效管護機制(得分6分)。建立縣鄉財政補助、村集體補貼、住戶適量付費、社會資助相結合的經費分擔機制，做到有制度、有資金、有人員，實現了垃圾和汙水處理、綠化、衛生保潔、公共設施維護等長效管護。
（三）產業發展（自評得10分）
一是按照“宜農則農、宜遊則遊、宜商則商”原則，立足資源優勢，分村編制了產業發展規劃，推動“一村一品”產業發展，不斷培育壯大新型經營主體。10箇中心村共培育合作社15家，入社農戶423戶，流轉土地710畝，流轉適度規範，高於全縣平均水平。中心村實現了有一批產業合作社、有一個穩健的主導產業、有一個規模產業基地、培育一個農業龍頭企業的“四有”目標。二是盤活集體資產，創新發展方式，發展壯大村集體經濟，增強各村的發展和服務能力，每個中心村均成立了創福有限公司，集體經濟收入全部超15萬元。
（四）農村精神文明建設（自評得5分）
一是積極推進移風易俗，弘揚時代新風，社會主義核心價值觀等內容在宣傳欄進行展示。縣、鄉、村均制定了鄉風文明新風建設方案，建立完善了村規民約、道德評議會、紅白理事會、村民議事會和禁毒禁賭會等“一約四會”自治組織，制定了“四會”工作職責，併發揮積極作用，教育引導村民尊良俗、去低俗、除惡俗，有效的遏制了大操大辦、厚葬薄養、人情攀比等陳規陋習。二是積極開展文明新風評比活動，建成10個新時代文明實踐廣場、10處新時代文明實踐講堂，按期進行“紅黑榜”評比、正威振風超市積分兌換、開展好婆婆、勤勞致富戶、尊老愛親戶、移風易俗戶、環保衛生戶、熱心公益戶等評創。三是10個村均制定了通俗易懂的村規民約和村訓，通過村民代表大會討論通過，並在公開欄進行公示，提高村規民約的民眾知曉率。四是對本村村史村情、鄉風傳承、紅色文化等非物質文化進行挖掘整理，彰顯鄉村特色文化。中心村成立民俗文化協會、書法協會、健身舞協會、道德議事會等民間活動組織，天貺節、茶文化節、絲絃鑼鼓、獅子燈、龍燈旱船、花車高蹺等本土藝術活動在農村重新興起，農民群眾積極參加活動，精神文化生活豐富多彩，實現了鄉村和諧發展和群眾素質的普遍提升。五是緊緊圍繞“加強普法依法治理，構建和諧平安龍馬、促進農村改革發展”這個主題，結合實際，制定農民普法教育方案，精心組織，周密安排。積極開展送法下鄉活動，近幾年來，10個村均未發生治安和群眾糾紛案件。
（五）群眾評價（自評得5分）
中心村建設堅持以群眾為主體，著力改善村莊居住環境，完善基礎設施建設和公共服務設施建設，紮實開展各類文明評比活動，增強群眾之間凝聚力，在建設過程中，充分徵求群眾意見，未損害群眾利益和搞面子工程現象。
（六）加分項（自評得2分）
美麗鄉村建設與後期管理，全程尊重群眾意願、突出農民主體。10箇中心村莊建設結合兩項搬遷新建房屋促使房屋佈局錯落有致，自然風光優美，鄉村田園風格濃郁；通過基礎設施配套，中心村範圍內實現了雨汙分流的目標，同時每個中心村建設農民文化廣場，配備體育器材，極大的豐富了地方群眾文化生活。
綜上，我縣省級中心村各項建設任務提前完工，各項指標超額完成，我縣美麗鄉村建設專案績效評價自評得分為102分。
縣級專案績效執行評價報告（通用10篇）10
為認真貫徹落實《中共中央國務院關於全面實施預算績效管理的意見》《中共河南省委河南省人民政府關於全面實施預算績效管理的實施意見》精神，進一步加強財政資金管理，強化支出責任，提高財政資金的使用效益和管理水平，根據《桐柏縣縣級預算專案支出績效評價管理辦法》桐財字〔20xx〕9號、《桐柏縣財政局關於開展20xx年度縣級財政支出重點專案績效評價工作的通知》桐財字〔20xx〕34號等檔案的有關規定，對桐柏縣20xx年毛集鎮九年一貫制完全學校基建工程專案開展績效評價，並據以加強對未來該專案資金撥付、使用的管理。
一、基本情況
(一）專案概況
近年來毛集鎮城鎮化程序加快，鎮區人口不斷增加，現有教育機構已經不能滿足需要，因此毛集鎮申請設立九年一貫制完全學校一所。投入3611.31萬元作為毛集完全學校基建工程專項經費，專案建成後將可以解決周邊三個鄉鎮二十餘個行政村20xx名適齡兒童的入學問題。
桐柏縣教育體育局是全縣主管教育部門，主要職責是貫徹實施國家教育方針、政策和法規；統籌管理本部門教育經費；統籌管理全縣基礎教育、職業教育、成人教育，督促、落實縣內各類學校（含社會力量舉辦學校）的設定標準、教學基本要求，負責中等及中等以下各類學校的教育教學改革；組織實施普及九年義務教育；主管全縣教師工作；負責管理教育系統的科研工作。
桐柏縣20xx年毛集鎮九年一貫制完全學校基建工程專案資金3611.31萬元，該專案分為兩標段，主要建設內容：教學樓2座、綜合辦公樓2座、學生餐廳2座、學生宿舍2座、教工宿舍2座，標準化學生操場2個、學園硬化、綠化及其他相關配套設施。
（二）專案績效目標
目標一：基建工程竣工並交付使用。
目標二：改善農村辦學條件，校園環境更加優美，辦人民滿意學校。
二、績效評價工作開展情況
（一）績效評價目的、物件和範圍
績效評價的目的是根據年初設定的績效目標，運用科學合理的績效評價指標、評價標準和評價方法，對桐柏縣毛集鎮九年一貫制完全學校建設專案支出的經濟性、效率性和效益性進行客觀、公正的評價。績效評價的物件是納入縣級財政預算管理的桐柏縣毛集鎮九年一貫制完全學校建設專案支出資金。績效評價的範圍：一是財政資金使用情況、財務管理狀況；二是績效目標的實現程度，包括是否達到預定產出和效果等。
（二）績效評價原則、評價指標體系（附表說明）、評價方法、評價標準等
績效評價的原則：一是科學規範原則。績效評價注重財政支出的經濟性、效率性和有效性，嚴格執行規定的程式，採用定量與定性分析相結合的方法。二是公正公開原則。堅持客觀公正，標準統一、資料可靠，依法公開並接受監督。三是分級分類原則。績效評估由縣級財政部門、相關單位根據評價物件的特點分類組織實施。四是績效相關原則。績效評價針對具體支出及其產出績效進行，評價結果應清晰反映支出與產出績效之間的緊密對應關係。
績效評價方法：釆用定量與定性評價相結合的比較法, 總分由各項指標得分彙總形成。
績效評價的標準：釆取評分和評級相結合的方式，總分設定為100分，等級劃分為四檔：90（含）-1OO分為優、80（含）-90分為良、60（含）-80分為中、60分以下為差。
（三）績效評價工作過程
為加強財政預算專案支出績效評價工作，我單位召開了績效評價專題會議，明確評價物件、評價工作目標及評價要求;互成專案支出績效評價工作小組，瞭解專案總體情況、績效評價政策、評價標準，收集相關資料。通過查閱相關的財務會計報表、賬簿、會計憑證，瞭解專案資金收支情況、專案資金到位情況、實際支出情況和財務管理狀況；核實和統計相關資料資料，評價該專案預期目標實現情況。召開評價工作小組會議，組織討論，評價打分，形成評價結論，提出存在問題、建議和意見，撰寫評價報告。
三、綜合評價情況及評價結論（附相關評分表）
為了全面、客觀、有效地進行績效評價，評價工作小組深入桐柏縣教體局與工作人員進行座談並徵求意見，查閱專案檔案，收集相關資訊資料，釆取定性和定量分析方法，通過對4大類15項指標逐項評價，對桐柏縣毛集鎮九年一貫制完全學校建設專案的專案資金落實情況、業務管理、資金管理、財務管理、專案產出和專案效益等方面進行綜合評價。通過認真細緻的準備、實施和分析，桐柏縣毛集鎮九年一貫制完全學校建設專案支出基本能按要求使用和分配專項資金，沒有發現擅自調項、擴項、縮項的現象，做到了專款專用，審批程式基本規範，專案監督程式基本到位；組織機構和管理制度比較健全、基礎資料相對齊全。但仍存在預算制度待完善、資金使用效率有待提高等情況。
績效評價組從管理指標、產出指標、效益指標、專案管理和績效情況等方面進行評價，綜合評分為83分，評價等級為良好。
四、績效評價指標分析
（一）專案決策情況：
桐柏縣毛集鎮九年一貫制完全學校建設專案立項符合國家法律法規、國民經濟發展規劃和相關政策；專案程式到位，手續齊全，符合申報條件；專案屬於公共財政支援範圍。
（二）專案過程情況：
該專案績效目標明確，分配合理，資金到位、預算執行率100%。專案組織實施制度建全，執行有效。
（三）專案產出情況：
20xx年桐柏縣毛集鎮九年一貫制完全學校建設專案建成校舍教學樓2座、綜合辦公樓2座、學生餐廳2座、學生宿舍2座、教工宿舍2座，標準化學生操場2個、學園硬化、綠化及其他相關配套設施。
（四）專案效益情況：
通過校舍去的建立，專案建成後將可以解決周邊三個鄉鎮二十餘個行政村20xx名適齡兒童的入學問題，改善農村辦學條件，校園環境更加優美，讓人民滿意。
五、存在問題
1.專案檔案資料的整理歸檔工作不到位
專案實施過程各類相關資料、工程相關檔案資料未能妥善保管和整理歸檔，資料保管較亂，查詢資料存在困難，對專案建設完成情況的總結和分析造成一定影響。專案實際建成的建設內容與中標合同存在部分差異，相關簽證資料保管混亂。
2.工程成本控制存在一定問題。
毛集鎮九年一貫制完全學校建設專案存在實際結算價格超過中標價的問題，反映出專案的預算成本控制存在一定的問題，需加強財政資金預算管理，節約開支，降低支出，強化預算成本控制，有效降低實際結算價格。
六、工作建議
（一）應加強對專案檔案資料的整理歸檔。
應及時做好專案工程各項檔案資料的整理歸檔工作，以利於總結工作經驗，提高專案工程實施的管理水平。
（二）加強專案工程成本控制，編制較為全面的工程預算。
應該堅持全面控制、全過程控制的原則，建成完備的成本專案控制體系，讓成本控制貫穿工程的全過程，在施工開始前進行成本預測、確定目標成本，施工階段按目標執行，落實降低成本措施，實施工程成本目標管理。將相關專案已能準確估算的工程前期費用及附屬設施建設資金納入工程預算，合理確定工程預算造價，便於財政資金的籌措及統籌安排。
