2016年學校資產清查工作報告

通過資產清查，全面掌握各部門、各單位資產的數量、價值、構成、使用情況等詳細資訊，為開展新增資產配置稽核、合理安排預算、加快預算執行等提供基礎資料，解決資產預算安排與現有資產存量脫節的問題，實現以存量制約增量、以增量控制存量的目標。

2016年學校資產清查工作報告

根據財政部資產清查工作的相關制度、政策及《合肥市行政事業單位資產清查工作實施方案》(合財辦〔20xx〕57號文)的規定和要求，我校在校委的統一領導下，統籌安排、精心組織、積極工作，克服時間緊，任務重等諸多困難，已按時完成了資產清查的主體工作，並經過了主審所“安徽天信會計師事務所有限公司”的資產清查專項審計，現將有關資產清查的工作情況報告如下：

一、資產清查工作總體狀況

(一)資產清查工作基準日

我校按規定以20xx年12月31日為本次資產清查工作的基準日，所有資產清查至20xx年12月31日。

(二)資產清查範圍

凡是中共合肥市委黨校擁有和控制的能以貨幣計量的經濟資源均在本次清查範圍內。

(三)資產清查工作具體實施情況

1、成立資產清查工作相關組織

按《合肥市行政事業單位資產清查工作實施方案》要求，為確保資產清查工作有序開展，20xx年3月9日，經校委會研究決定，成立了“中共合肥市委黨校資產清查工作領導小組”。常務副校長親自擔任組長，小組成員分工明確，各司其職。領導小組下設“校資產清查辦公室”(簡稱清查辦)。辦公室設在財務處，由財務處全體人員和各處室抽調相關人員組成，具體負責校資產清查的日常工作，校資產清查實行一把手負責制、諮詢舉報制、獎懲制。

2、召開資產清查工作動員大會

20xx年3月13日上午，我校召開資產清查工作動員大會。校資產清查工作領導小組成員、各部門主要負責同志共18人蔘加了會議。會議由常務副校長郭本道主持，由校資產清查工作領導小組副組長鄭德舜宣讀了合校〔20xx〕5號文《關於成立資產清查工作領導小組的通知》。校資產清查辦公室主任吳年進通報學習了《合肥市行政事業單位資產清查工作實施方案》(合財辦〔20xx〕57號文);通報學習了《中共合肥市委黨校資產清查工作的具體實施方案》，對全校的資產清查工作做了具體分工，將每項工作落實到具體的部門和人員。最後常務副校長郭本道做了全面動員，強調要提高認識、認真清查、加強領導，保證質量等具體要求。

3、召開業務培訓會20xx年3月13日下午召開了由各個處室資產資訊員參加的資產清查專項業務培訓會，校清資辦人員就相關資產軟體的安裝、操作等事項進行了詳細講解和演示。為下一步的資產清點、資訊錄入工作做好了充分的.準備。

4、賬務清理

20xx年3月14日3月18日，財務處對各類賬戶、會計憑證、會計賬簿及內外部資金往來進行了全面核對和清理，保證了各項賬務的真實和準確。

5、資產盤點

20xx年3月19日3月27日，校清查辦人員通過加班加點，對全校所有實物資產進行了全面盤點，基本按原計劃如期完成盤點任務。本次實物盤點是黨校歷史上規模最大、工作最徹底的一次。凡黨校範圍內的所有地方都清理了一遍，電子類、電器類價格較大的物品均貼上了標籤，作了編號。特別是3月25日(週日)，清查辦及圖書館工作人員近20人，花了整整一天，對所有圖書、期刊、資料(合計近8萬冊)進行了一次徹底清點，終於摸清了圖書家底。

6、核對帳目

20xx年3月28日4月14日，校清查辦人員對盤點結果進行分類彙總，帳目核對，確認盤盈、盤虧、毀損數。

7、資產資訊錄入

20xx年4月15日(週日)，校清查辦從各處室抽調相關人員，在財務處集中進行固定資產卡片錄入工作。所有人員2人1組，共分成6個組，在6臺電腦上同時輸入資訊，經過一天的苦戰，共完成固定資產卡片2839張(A3紙58頁)的錄入工作。卡片資訊的錄入完工標誌著我校資產清查工作的重要一環資訊錄入工作基本完成。隨後，清查辦對錄入的資料進行了認真的核對，完成了報表錄入工作。

8、接受會計師事務所審計

根據全市行政事業單位資產清查工作的統一安排，市資產清查領導小組辦公室委託“安徽天信會計師事務所有限公司”於4月18日進駐我校，就前段時間進行的資產清查自查結果進行了專項審計。審計小組由丁同兵、單宇翔等同志組成，在校清查辦的積極配合下，利用了一週的工作時間，主要進行了核對帳目、抽查盤點結果等工作，以確保上報數字真實可靠。審計小組對相關事項提出了調整意見，並出具了《資產清查專項財務審計報告》初稿。

(四)資產清查工作取得成效及存在的問題

本次資產清查是黨校歷年來最徹底的一次，全面徹底地摸清了家底，宣傳了相關政策，學習掌握了相關知識，發現了一些管理漏洞，強化了資產管理責任意識，為今後的資產管理打下了良好的基礎。

資產清查中發現的主要問題表現在：固定資產的分類不是很具體細緻，可比性、統一性有待進一步加強;帳、卡、物不能完全保證一致，入帳滯後，特別是2000年以前沒有固定資產明細帳，致使許多資產無法確定數量和價值;雖有管理制度但執行時不是很到位，如捐贈資產沒及時申報入帳，部門間、人員間變動，有的沒及時辦理資產移交手續，資產處置有的沒有報批，有的手續不全等。

二、資產清查結果概況

年終報表帳面固定資產總額39,785,800.72元，根據會計師事務所要求調減已出售給職工住房資產4,634,463.30元，調整後固定資產帳面數為35,151,337.42元，盤盈數1,807,079.00元，盤虧數1,162,301.00元，毀損數1,547,083.58元，清查數34,249,031.84元。經會計師事務所稽核，上述數字得到確認。盤盈的主要原因是20xx年12月(憑證號346號)水電改造專案1,754,314.00元，決算時只作了支出，未增加固定資產和固定基金;其餘的52,765.00元主要是各單位、學員捐贈的部分資產未登記入帳。盤虧主要是破舊房屋拆除時未及時上報銷帳。毀損資產主要系購置多年的電子類產品有的已無使用價值，有的在使用中損壞已不具有維修再使用價值，故而申請報廢。具體情況見相關附件。

三、存在問題的原因分析和改進措施

(一)存在的實際問題。通過本次清查，我校自評總的來說還是不錯的，固定資產管理有制度、有機構，總帳、明細帳、卡片、實物基本能保證一致。但還存在一定不足，主要表現在：固定資產的分類不是很具體細緻，可比性、統一性有待進一步加強;帳、卡、物不能完全保證一致，入帳滯後，特別是2000年以前沒有固定資產明細帳，致使許多資產無法確定數量和價值;雖有管理制度但執行時不是很到位，如捐贈資產沒及時申報入帳，部門間、人員間變動，有的沒及時辦理資產移交續，資產處置有的沒有報批，有的手續不全等。(二)原因分析。上述問題的存在，客觀原因與國家對行政事業單位固定資產管理向來不重視有關，與企業相比，相關的財務管理制度、會計核算政策等都籠統而滯後，致使行政事業單位普遍存在重購置輕管理現象，機構設定、人員配備、經費安排上都有一定不足。另一方面，資產數量龐大，特別是學校等部門，資產種類繁多，數量巨大，手工記帳時代，要想建立明細帳確實難度大。主觀原因主要是單位領導重視還不是很夠，各經辦人員責任意識不強，管理不到位等。

(三)改進措施。針對上述不足，我校準備加強管理。對一些不完善的管理制度進行修訂補充;嚴格按制度管理，加大懲罰力度，對違反制度的部門、人員進行懲罰;充實資產管理人員，將一些責任心強、懂業務的人員安排到資產管理崗位，加強各部門一把手負責制等。

特此報告

附：關於進一步做好學校2016年國有資產清查工作的通知

關於進一步做好學校2016年國有資產清查工作的通知

校內各單位:

根據《四川師範大學2016年國有資產清查工作實施方案》(校字[2016]39號)和《四川師範大學2016年國有資產清查工作實施細則》(校字[2016]57號)檔案要求，校內各學院(部門)、各資產清查小組牽頭部門、各學院(部門)資產管理員、全校教職工高度重視並積極開展、參與資產清查工作，部分學院(部門)已完成資產清查，為進一步鞏固資產清查成果，規範資產管理，按照省教育廳、省財政廳要求，現將此次資產清查工作的相關要求做如下安排：

一、各資產清查小組牽頭部門對所轄資產清理進度和成果進行檢查、監督，對已有資料進行分析，並按照《四川師範大學2016年國有資產清查工作實施細則》(校字[2016]57號)要求，撰寫資產清理結果分析報告，於2016年6月15日前提交到學校國有資產清查領導小組辦公室。

二、已完成資產清查工作的校內各學院(部門)後期工作有：

1、各學院(部門)資產管理員對損失資產(有賬無物)進行初步稽核，並在國有資產管理系統---資產實名管理---資產清查---損失申報中列印損失申報表。損失申報表中每項損失資產請使用人簽字確認，資產管理員要稽核簽字、學院(部門)主要負責人稽核、簽字、蓋章。教學科研損失申報表交由實驗室與裝置管理處稽核，行政後勤損失申報表交由資產與後勤管理處稽核。

2、各學院(部門)要對本次資產清查工作進行全面總結，形成資產清查報告6月13日前交到國有資產清查領導小組辦公室(獅子山校區第二辦公區220室)。資產清查報告內容應包括資產清查的組織實施情況、資產清理結果及分析、資產管理中存在的問題及整改措施等。具體模板可以參考附件《×××學院(部門)2016年國有資產清查工作報告》。

三、請未完成資產清查工作的學院(部門)按照學校要求加快資產清查進度， 6月10日前保質保量完成資產清查工作。學校2016年國有資產清查領導小組辦公室在學校網站主頁每週通報各學院(部門)資產清查進度，本次資產清查情況將作為2016年度學院(部門)領導班子及班子分管領導的考核依據之一。

學校2016年國有資產清查領導小組辦公室

2016年6月2日