企業專項資金自查報告
在經濟飛速發展的今天，越來越多人會去使用報告，報告具有語言陳述性的特點。一起來參考報告是怎麼寫的吧，下面是小編精心整理的企業專項資金自查報告，僅供參考，希望能夠幫助到大家。
企業專項資金自查報告1
根據《四川省財政廳關於開展財政專項資金監督檢查工作的通知》(川財監〔XX〕97號)檔案要求，我中心立即安排部署，落實專人負責，對新農合基金管理使用情況進行認真自查自糾，現將自查情況報告如下:
一、基本情況
(一)參合情況
XX年，我縣新農合覆蓋率達100%，參合農業人口總數達XX23人，參合率%。
(二)本年度基金到位情況
今年基金籌集總額為萬元，其中,農民自籌萬元，各級財政補助資金為萬元。XX年結餘基金萬元(含風險基金萬元)。截止XX年10月底，縣財政新農合補助基金到位萬元，中央財政下撥新農合基金1208萬元，省、市新農合補助基金到位萬元，基金到位率100%。
二、基金使用
(一)家庭賬戶資金使用
XX年，我縣門診家庭賬戶資金累計總額為萬元，截止12月26日，全縣參合農民門診補償共57149人次，門診補償萬元，佔年度門診家庭帳戶基金的%。
(二)統籌基金補償情況
XX年，我縣統籌資金總額為萬元，截止12月31日，全縣參合農民住院補償共計19531人次，萬元;其中，縣外醫療機構住院4564人次，佔住院總補償人次的%，補償金額萬元，佔補償總金額的%;縣級醫療機構補償3776人次，佔總人次的%，補償萬元，佔總金額的%;鄉鎮衛生院補償11191人次，占人次的%，補償萬元，佔總金額的%;政策範圍內補償比為%。
本年度共有389人報銷新農合慢性病門診，統籌基金支出萬元;住院正常分娩407人，補償萬元。
三、加強基金管理，保障基金安全
(一)從管理體制上健全新農合基金的`管理制度
一是設立新農基金財務管理科，嚴格堅持新農合“收支兩條線”全部基金支出均採取轉賬支付，做到管賬的不管錢，管錢的不管賬;
二是設立稽查科，定期核查各級定點醫療機構基金支出情況、醫療服務行為，保障新農合基金安全執行;
三是建立並不斷完善新農合基金管理制度，制定並報請縣財政局出臺《青川縣新農合基金管理辦法》、《青川縣新農合基金管理制度》等一系列規範性檔案，進一步嚴格了基金的使用和劃撥流程，確保基金安全、公平、合理運用。
(二)從補償方案測算上確保基金有效使用
XX年，國家對農民群眾醫療補助進一步提高，我中心根據上級衛生行政部門的要求，結合本地實際，科學測算，因地制宜，制定並報請縣政府出臺《青川縣新農合第六套補償方案》，提高報銷比例及封頂金額，降低起付線，有效提高農民受益度:鄉鎮衛生院起付線80元，補償比例為75%;縣級醫療機構起付線為300元，補償比例為65%;市級定點醫療機構起付線為600元，補償比例為45%;省級定點醫療機構起付線700元，補償比例為35%;區外其它醫療機構起付線為800元，補償比例為25%。並將重大慢性非住院性疾病門診費用納入統籌基金補償。從全年補償情況看，農民受益與XX年相比進一步提高，基金使用率達90%以上。
(三)從有效加強定點醫療機構的監管中確保基金安全
一是成立稽查與稽核科，配備醫療衛生專業人員，能夠一針見血的指出醫療機構的違規行為;
二是與各級定點醫療機構簽訂醫療服務協議，並出臺《青川縣新農合醫療服務質量保證金管理辦法》，逗硬獎懲，保障基金安全;
三是根據廣元市醫療服務收費規定，結合本地經濟狀況及醫療服務開展情況，出臺《青川縣新農合住院費用控制指標》、《青川縣新農合單病種限價收費管理辦法》、《青川縣新農合次均費用控制指標》等一系列規範行檔案，讓新農合監管工作做到有章可循;四是多措並舉，監管定點醫療機構，主要通過系統監管與核查兩種方式，稽核稽查人員可通過系統對各級定點醫療機構醫療收費情況進行監管，也可以採取定期與不定期下鄉核查的方式對定點醫療機構進行監管。XX年，我中心組織專業人員，下鄉核查共計50餘次，核減各級定點醫療機構不規範報銷費用2萬多元，懲扣定點醫療機構服務質量保證金3000元;五是民主監督，各級定點醫療機構必須嚴格按要求設立新農合意見箱，公佈監督電話，公示新農合費用報銷情況，讓新農合基金運轉公開透明，廣泛接受廣大農民群眾監督。
四、存在的問題
1、部分醫療機構客觀存在放寬住院指標、大處方、濫用抗生素等不規範服務行為。對新農合基金安全造成負面影響，我中心工作人員少，編制不夠，新農合基金監督管理工作心有餘而力不足。
2、近年來因自然災害頻繁，部分新農合基金支出憑證因災損毀
3、基金管理使用模式缺乏創新，基金使用率有待進一步提高。
4、缺乏新農合基金管理培訓專項經費，新農合基層管理人員重視程度與業務能力有待進一步提高。
5、部分鄉鎮新農合工作宣傳不夠深入，衛生院由於工作人員匱乏，加之災後重建任務繁重，導致管理較差，住院病人管理不規範，存在登記不及時，病歷建立滯後等現象，醫療費用報銷工作滯後，導致新農合門診與統籌基金沉澱過多。
五、下一步工作打算
1、建議上級主管部門進一步夯實基層醫療機構的醫療技術力量。
2、加大新農合基金管理培訓力度，進一步提高基層經辦人員對新農合基金管理的重視程度與業務能力。
3、進一步加大對縣內各級定點醫療機構醫療服務行為的監管與懲處力度，控制次均住院費用，提高實際補償比，保障新農合基金安全。
4、加強與鄉鎮合管辦聯絡，強化宣傳工作，多措並舉，進一步規範對鄉鎮醫院新農合工作的管理與指導。
5、全面推開門診統籌工作，減少新農合基金結餘率，進一步提高群眾受益率。
6、結合醫改政策的逐步落實，進一步提高住院實際補償比，提高群眾受益率。
企業專項資金自查報告2
根據《xx縣扶貧和移民工作局關於對xx年財政專項扶貧專案資金開展行業檢查的通知》要求，對我鄉xx財政專項扶貧專案資金的來源、性質、使用情況進行了全面自查，現將自查情況彙報如下：
xx年上級財政部門共撥入扶貧資金230萬元，根據《xx鄉xx年新增扶貧專案實施方案》的規劃，其中：硬化全村村組道路共公里，新建泥碎石路6公里，聯戶路建設400米，補助資金萬元;茶葉種植200畝，補助資金萬元;新建農房3戶、改建農房32戶，補助資金萬元。
一、專案變更情況
1、產業扶貧專案。由原規劃的200畝茶葉萬元產業專案調整為100畝烏頭雷竹專案，其中雷竹種苗7500株6萬元;產業道1公里3萬元;機耕道600米3萬元;蓄水池2口100立方米，Ф20mm PE材質引水管道1500米，萬元。
2、公路建設專案。由原規劃的硬化全村村組道路共公里，新建泥碎石路6公里，聯戶路建設公里，補助資金萬元調整為硬化全村村組道路共公里，新建泥碎石路公里，聯戶路公里，補助資金萬元。由於硬化全村村組道路共公里專案原設計有效路面由米變更為米，增加資金共需萬元;增加安保設施，增加資金共需36萬元;增加漿砌卵石水溝，增加資金共需萬元。導致資金尚有缺口，正在多方爭取和整合資金，設計變更函已上交xx縣交通運輸管理局。
二、專案執行情況
1、產業扶貧專案。100畝烏頭雷竹專案，目前已基本完成土地整理工作。
2、公路建設專案。通過競爭性談判，經過公示公告，確定了公里硬化全村村組道路和新建泥碎石路公里的.施工單位。公路建設建設專案已經全面開工，現已經完成公路路基調平工作。
3、農房新建、改建專案。現已完成農房新建1戶，農房改建18戶。
三、存在問題
1、專案進度滯後。由於進行了專案變更，專案建設還處於實施階段，下一步工作中，將根據規劃，進一步抓緊建設、抓緊驗收、及時報賬。
2、資料完善不足。對相關專案的資料整理、歸檔不完善，下一步將抓緊完善，及時歸檔。
企業專項資金自查報告3
x縣財政局關於新農村建設涉農專項資金自查自糾報告根據xx州財政局財監發[20xx]377號檔案精神,xx縣財政局迅速組織學習,認真領會檔案精神,並組織自查自糾工作專班,於20xx年9月15日至20日,對檔案要求的6項新農村建設涉農資金進行了自查自糾,現將自查情況予以報告.
一、基本情況
根據上級檔案要求，6項涉及社會主義新農村建設財政專項資金檢查年限為20xx年1月至20xx年12月，我局接到檔案後，迅速組織學習並予以落實，縣財政局組建了以黨組書記、局長唐斌同志為組長，副局長黃長德、覃遵成、尹進華、劉偉為副組長，農財股、企業股、預算股、農綜辦、財監辦、農村財政管理局負責人為成員的自查工作專班，由財監辦牽頭銜接。截止9月23日，各涉農資金管理股室已將6項涉農財政專項資金自查表交財監辦，財監辦進行了整理彙總後，形成專題自查自糾資料予以彙報。
上級要求的6項涉農財政專項資金名稱為：糧食直補資金、良種補貼資金、農資綜合直補、農業綜合開發土地治理專案資金、農業綜合開發產業化專案資金、農村綜合改革“以錢養事”資金。
二、自查情況
(一)資金計劃情況
20xx、20xx兩個年度我縣6項財政專項資金計劃總數為2594萬元(20xx年816萬元、20xx年1777萬元);其中：國家安排1219萬元(20xx年447萬元、20xx年772萬元)、省級安排820萬元(20xx年337萬元、20xx年483萬元)、縣市配套554萬元(20xx年32萬元、20xx年522萬元)。
20xx年我縣良種補貼資金211萬元為省級安排，糧食直補資金132萬元為國家安排，農業綜合開發土地治理資金248萬元有165萬元為國家安排、66萬元為省級安排、縣市配套17萬元，農業綜合開發產業化經營資金225萬元有150萬元為國家安排、60萬元為省級安排、縣市配套15萬元。20xx年度，我縣無綜合直補資金和“以錢養事”兩項財政專項資金。
20xx年我縣良種補貼資金214萬元為省級安排，糧食直補資金222萬元為國家安排，綜合直補資金269萬元為國家安排，農業綜合開發土地治理資金242萬元有161萬元為國家安排、64萬元為省級安排、縣市配套17萬元，農業綜合開發產業化經營資金180萬元有120萬元為國家安排、48萬元為省級安排、縣市配套12萬元，以錢養事資金650萬元有157萬元為省級安排、縣市配套493萬元。
(二)資金撥付到位情況
20xx、20xx兩個年度州撥我縣6項財政專項資金總額20xx萬元(20xx年784萬元、20xx年1255萬元)，縣財政局撥各鄉鎮1698萬元(20xx年343萬元、20xx年1355萬元，不含農業綜合開發2項資金)，各鄉鎮撥專案單位1484萬元(20xx年343萬元、20xx年1141萬元，不含農業綜合開發2項資金)，實際到位資金萬元(20xx年774萬元、20xx年萬元，含農業綜合開發2項資金)。
20xx年xx州財政局撥我縣良種補貼資金211萬元，我縣已全部撥付到各鄉鎮並實施到位(一折通);糧食直補資金132萬元已全部撥付到各鄉鎮並實施到位(一折通);農業綜合開發土地治理資金231萬元已撥付使用到專案中去，餘10萬元待撥;農業綜合開發產業化經營資金210萬元已全部撥付使用到專案。
20xx年xx州財政局撥我縣良種補貼資金214萬元，我縣已全部撥付到各鄉鎮並實施到位(一折通);糧食直補資金222萬元已全部撥付到各鄉鎮並實施到位(一折通);綜合直補資金269萬元已全部撥付到各鄉鎮並實施到位(一折通);農業綜合開發土地治理資金225萬元，由於資金撥付是按專案進度分期撥付，當年只撥付到專案使用萬元，餘萬元待撥;農業綜合開發產業化經營資金168萬元，也是按專案進度分期撥付資金，當年實際撥付專案使用120萬元，餘48萬元待撥;以錢養事資金157萬元(屬20xx年指標，結轉到20xx年使用)，加上我縣配套493萬元，共計650萬元已全部撥付到各鄉鎮並實際使用到位(具體資料見附表)。
從自查的情況來看，20xx年、20xx年除農業綜合開發土地治理資金、農業綜合開發產業化經營資金2項資金有剩餘資金待撥外，其餘4項資金均已撥付使用到位。資金都專款專用，沒有發現擅自改變資金用途和投向、貪汙挪用、虛報套取資金等問題;財務管理較為規範，能夠按照有關政策、法規和制度辦事;專案實施規模與申報規模能夠相符，不存在因配套資金不落實影響工程建設問題。
三、存在問題和建議
通過本次對新農村建設財政專項資金自查，我們也發現存在一些問題。
（一)部分惠農資金髮放不夠及時，有的上級資金當年已經下撥，由於主客觀等方面的因素，到農民朋友手中已經是第二年了，時間跨度較大，不排除影響農民生產生活的`因素存在(資金的遲撥上級、本級、下級均存在)。
(二)由於惠農資金的發安放採取“一折通”的形式發放，基層財經所和基層信用社也存在銜接協調不到位的情況，有的是財經所已經將資金撥付到信用社了，但信用社有很多理由沒有及時將惠農資金進行上折發放(如絡升級、名稱有誤等)，還存在信用社將部分農民的“老貸款”、“自願”購買的種木鐘苗未付款抵交應得國家發放的惠農資金。由於我縣山大人稀、交通不便，很多農民為取應得的惠農資金，所花的費用甚至高於所得資金，建議以後發放的方式怎樣多一些，主要是考慮到農民朋友的利益。
(三)農業綜合開發土地治理和產業化經營資金的管理使用，要嚴格招投標制，程式到位，節約資金、嚴把質量關，充分發揮國家專案資金對我縣“三農”建設的效益。
(四)“以錢養事”資金要嚴格按照合同、工作量和工作成效來嚴格考核發放，對那些工作不細緻負責，農民不滿意、還有“衙門作風”服務組織的工作人員，嚴格獎懲掛鉤。
(五)建立長效機制，湖北省委、省政府於20xx年開展的財政與編制政務公開工作就是一個很好的措施。我縣自20xx年以來，已將上述6項財政專項資金的撥付、使用、發放和管理政策的具體情況在互聯上全部予以公開，並採取了各種手段進行宣傳發動，在各鄉鎮設立了免費查詢點，熱情為前來查詢的農民朋友服務，讓農民朋友充分行使知情權、參與權和監督權，取得了很好社會效果。另外，財政局分配管理涉農資金的股室，不僅要從財政財務政策上管理使用好涉農資金，更要隨時實地進行監管，不斷進行跟蹤問效，掌握解決資金執行過程中出現的問題，總結經驗教訓，而不是一撥了之。
企業專項資金自查報告4
為加強財政專項資金使用監督，促進專項資金規範管理，提高專項資金的使用效益，根據財發[20xx]94號檔案精神，我公司重點對20xx年財政撥付企業的財政專項資金使用、管理進行了自查，現將自查情況報告如下：
一、20xx年至20xx年專項資金的收支情況
1、20xx年1月7日收到財政撥付貸款貼息資金萬元，
2、20xx年11月10日收到財政撥付專案資金萬元。
3、20xx年12月6日收到財政撥付專案資金萬元。
4、20xx年12月18日收到財政撥付專案資金萬元。
5、20xx年12月23日收到財政撥付中小企業發展專項資金萬元。
20xx年度共收到財政撥付專案資金萬元，其中：萬元資金分期列入利息支出。萬元列入遞延資產科目，分項細化支出，購置裝置支出萬元,土建工程支出萬元。
通過自查的情況來看，單位領導負總責，能認真組織實施專案規劃設計編制工作，並用好管好規劃專項資金的使用。專項資金的投入對企業的挖潛改造建設提供了資金支援，為企業的發展做出了積極的'貢獻。專項資金管理和使用逐步規範。規劃專案得到實施，資金效益日益體現。
二、存在的問題
經過自查我們認為資金能按專案計劃來執行，但也存在一些不容忽視的問題。主要有下列幾點：
（一）專案分項預算執行不夠規範，部分專案前期工作準備不夠充分。
（二）專案資金預算不夠完整，部分資金未列入預算。一是一些經費沒有列入專案預算，如設計費、評審經費、專案可性行研究報告費用、特別是請省內外專家的費用沒列入專案規劃經費中，而這些經費又是需要支出的；
（三）制度不夠健全，監督不夠有力。對專項資金的管理、使用和監督等方面目前沒有具體的規定或辦法，
（四）個別合同簽訂不夠規範、自查中發現，合同簽訂、履行等方面存在一些問題，先有支出才有專案合同，一些規劃設計的工作經費列支不夠合理。
三、整改措施
通過這次自查，對專項資金的管理使用方面存在的問題提出以下改進措施：
1、建立或完善預算專案和專項資金使用的考核機制。
2、嚴格預算執行，強化預算監督管理。
3、科學合理編制專案，要科學合理選定專案，不斷完善專案論證、評審、報批程式，做好專案前期工作（包括資金規模、實施年限、實施目標和效益等）；
4、加強會計監督，提高資金的使用效益。專項資金要按照會計制度的規定，實行單獨核算，確保資金專款專用。
企業專項資金自查報告5
為進一步鞏固專項資金綜合治理工作成果，落實各級加強反腐倡廉工作的部署，認真查糾專項資金管理使用中的問題，建立健全專項資金長效監管機制，確保專項資金使用的有效性、規範性和安全性,根據省、市、區專項資金綜合治理工作檔案精神，我鎮制定了《xx年專項資金綜合治理工作方案》，並由鎮財政所組織業務人員對xx至xx年的專項資金的來源、性質、使用情況進行了全面清理、自查，現將我鎮的自查情況彙報如下:
一、嚴格管理專款專用
我鎮在專項資金管理使用上嚴格按照區民政局、財政局專項資金使用規定，切實做到專戶儲存、專人負責、專項管理、專款專用、確保專項經費的使用效益和安全，做到“倆個堅持”：
(一)堅持專款專用、重點使用原則
在專項資金管理使用上，嚴格按照國家規定的使用範圍，專款專用，任何單位和個人都不得以任何藉口和任何手法擠佔和挪用。一是救災救濟資金分配。以保障災民基本生活為依據，根據災害大小、損失程度、自救能力，突出重點，不搞特殊化，不搞平均主義，無挪用、坐支、截留等違紀行為。在發放過程中堅持民主評議、登記造冊、公開發放的程式，自覺接受社會監督。二是農村居民最低生活保障資金。嚴格執行國務院《關於全面推進農村居民最低生活保障制度的意見》中的有關規定，堅持專帳管理、專款專用的原則，嚴格稽核，手續完備，程式合規，無弄虛作假、優親厚友、擠佔、挪用、虛報等情況，堅持客觀、公平、合理，實行動態管理。堅持按季度發放制度，實行銀行打卡發放，無擅自扣留低保金現象，確保貧困家庭保障金的足額發放，充分發揮資金使用效益。三是農村醫療救助金按照農村醫療救助政策嚴格審批程式，做到物件明確、資料齊全、手續完備、救助科學，定期向社會公佈，接受社會監督。
(二)堅持情況反饋、加強監督檢查
加強專項資金使用情況的跟蹤監督和經常性的'檢查，確保專項資金真正落實到人民群眾身上。
一是堅持層層公開制度。結合村務公開工作，將各項民政事業專項資金的分配和使用納入公開內容，從村、小組層層公開，接受人民群眾的監督。
二是堅持逐級反饋制度。資金的分配情況，逐級反饋上報，切實加強監督。
三是定期進行檢查。每年鎮財政所都要對專項資金的使用情況進行檢查，深入到各村入戶核對檢檢視是否落實到戶到人，是否使用得當，是否存在優親厚友等現象和問題，對發現的問題，採取措施，及時糾正，認真處理，強化管理，有效杜絕了專項資金在分配使用過程中的違紀現象的發生，保證了專項資金的使用安全。
二、專項資金撥付使用情況
(一)家電下鄉補。xx年6月至xx年12月，區財政下撥家電下鄉津貼58900元，實付元。xx年區財政下撥元，實付元。xx年至xx年區財政共計下撥元，我鎮實付元。我鎮家電下鄉資金全數實時地按要求經由“一卡通”形式，對全鎮村民進行了補貼。
(二)糧食補。xx年共下撥糧食補元。
(三)退耕還林補。xx年共下撥343760元、xx年共下撥343760元、xx年共下撥343760元。3年共計1331280元。
(四)汽車下鄉補。xx年6月至xx年5月區財政下撥汽車下鄉補助元，我鎮共下發元，餘額元。
(五)水庫移民補。xx年至xx年3月，我鎮共計對水庫移民補助5130元。
(六)教育補貼助學資金。xx年區財政撥款727200元，實際發放727200元。xx年區財政撥款666350元，實際發放666350元。兩年共計發放1493550元。
(七)新農合醫療資金。
xx年門診補償涉及2371人，上級撥款元，我鎮實際發放元;住院補償涉及526人，上級撥款元，我鎮實際發放元;二次補償涉及400人，上級撥款元，我鎮實際發放元。xx年門診補償涉及8853人，上級撥款元，我鎮實際發放元;住院補償涉及617人，上級撥款元，我鎮實際發放元;二次補償涉及581人，上級撥款元，我鎮實際發放元。兩年來上級共計撥款元，我鎮共計發放元。
(八)農村最低生活保證金。xx年上級撥款1554000元，我鎮按照規定以70元/月/人發放，共計補助1850人次，實際發放金額1554000元。xx年上級撥款1464160元，我鎮按照規定以70元/月/人發放，共計補助1624人次，實際發放金額1464160元。
(九)五保供養資金。xx年上級撥款213900元，我鎮按規定以1850元/年/人的形式進行發放，共計補助144人次，實際發放金額213900元。xx年上級撥款213900元，我鎮按規定以1850元/年/人的形式進行發放，共計補助144人次，實際發放金額213900元。
三、自查情況
三年來，我鎮嚴格執行專項資金的發放，無截留、挪用、擅自擴大或縮小資金使用範圍、改變補助標準的行為，各專項資金按規定報帳制，嚴格管理，會計核算真實規範。
今後，我們將進一步強化法制意識，提高管理水平，堅持專款專用，重點使用原則，監督、管理好專項資金。加大督促檢查工作力度，及時向上級部門反饋各項專項資金的使用情況，提高工作效率和科學化管理水平，保證專項資金安全有效的使用，促進我鎮事業全面發展。
企業專項資金自查報告6
為進一步規範和完善商務專項資金管理，確保資金使用效益和資金安全。根據省商務廳《關於開展20xx年度全省商務專項資金檢查和績效評估的通知》(湘商財20xx10號)和《郴州市商務局關於做好20xx年度商務專項資金自查自糾和績效評估有關工作的通知》檔案精神，我局高度重視，精心組織，認真落實，併成立了由局長郭遠方任組長，副局長郭益林任副組長，以及有關股室負責人蔘加的商務專項資金自查自糾和績效評估領導小組。自3月25日至4月5日對我縣商務專項資金進行了自查自糾和績效評估工作，現將我縣20xx年度商務專項資金自查自糾情況和績效評估工作彙報如下：
一、專項資金到位及撥付情況
1、專項資金到位情況
20xx年度，我縣申報專項資金情況：
1、20xx年承接產業轉移發展加工貿易企業引導資金(標準廠房建設資金)14.45萬元；
2、20xx年承接產業轉移發展加工貿易企業引導資金(技術改造專案資金)6.0萬元；
3、20xx年承接產業轉移發展加工貿易企業引導資金(示範區建設資金)17.5萬元；
4、20xx年農貿市場標準化改造(示範清算資金)30萬元；
5、20xx年農貿市場標準化改造資金25萬元；
6、20xx年湘南承接產業轉移示範區建設資金100萬元。以上共到位商務專項資金192.95萬元。
2、專項資金撥付情況
20xx年度，我縣商務專項資金縣財政撥付情況：
1、撥xx縣東谷矽業有限公司(技術改造專案資金)6.0萬元；
2、撥縣商務局(引進製造業大專案資金)10.0萬元；
3、xx縣市場服務中心(湘桂大市場建設資金)30.0萬元；
4、大塘鎮人民政府(大塘農貿市場建設資金)25萬元；
5、xx縣工業園區管理委員(示範區建設資金)100.0萬元。以上共撥付商務專項資金171.00萬元。
3、專項資金未撥情況
20xx年度省財政廳共計下達我縣商務專項資金192.95萬元，以撥付相關企業和單位171.00萬元，暫未撥付21.95萬元。主要是專案是承接產業轉移(標準廠房建設資金)21.95萬元暫未到專案單位。
二、稽核及撥付的基本程式
專項資金到位後，縣商務局、財政局及時通知專案單位攜帶相關資料到縣財政局企業股辦理轉賬手續，及時足額的將扶持資金撥付專案單位，沒有發生截留、挪用、侵佔、騙取財政資金的行為。
三、績效評估情況
1、對外貿易工作初見成效。我縣現有經營外貿出口的企業有12家。其中化工企業2家，冶煉企業6家，紡織廠1家，服裝廠2家，外貿公司1家。通過企業的自身努力和商務專項資金的支援，激勵了企業勇於開拓國際市場的勇氣和信心。曹氏服裝廠年出口服裝系列產品達到400萬件套，銷售收入達1.5億元，實現利潤1200萬元。節光化工有限公司生產的高氯酸鉀和氯酸鉀產品遠銷美國、加拿大等國。提升了我縣中小企業產品的市場知名度和國際競爭力，對企業長遠發展具有重要意義。
2、標準化廠房建設穩步推進。以增口創業園和xx工業園為重點，幫助園區企業解決標準廠房建設中存在的資金、施工等方面的困難和問題。協調相關部門對標準廠房建設實行特事特辦，開闢綠色通道，20xx年建設標準廠房8萬平方米，為市下達任務的100%。
3、農貿市場標準建設穩步發展。湘桂大市場提質改造專案的實施，形成了規範有序、設施齊全、功能完備的縣城區綜合市場，為市民創造了一個安全、有序、優美的購物環境。大塘鎮農貿市場的整體搬遷專案的實施，市場面積達2700平方米，新增攤位數126個，容納就業人數380人，年交易額1500萬元。同時，徹底改變了該鎮以路為市場的現狀，是一項為民辦實事的民生工程。
四、自查發現的問題
1、應撥未撥20xx年專項資金21.95萬元。自查發現縣財政應撥未撥xx縣城市建設投資有限公司(標準廠房建設資金)21.95萬元。
2、後續管理有待加強。近幾年來，我縣實施民生工程專案比較多，絕大部分專案效果明顯，運轉正常，但也發現有個別項目後續管理工作不到位，沒有後續資金注入，沒有人維護，效益不好的情況。
3、由於xx是"邊、老、山"的國家級貧困縣，按要求地方財政負擔部分的配套資金暫時沒有落實到位。
五、自查評價
通過對我縣曹氏服裝有限責任公司、東谷矽業有限公司、湘桂大市場、大塘農貿市場等重點企業申請專案申報材料、資金用途情況的檢查，未發現企業有違規行為。資金到位後，各個專案單位資金做到資金專款專用，無調整和變更國家和省投資計劃，無未經批准擅自變更建設地點、建設內容、建設規模的問題；無擠佔、挪用、套用專項資金行為。財務管理比較規範，基本符合《湖南省承接產業轉移引導資金管理辦法》的規定。所有專項資金全部用於企業的技術改造、新產品的.開發、標準市場建設等方面，調動了企業的積極性，推動企業向國際市場開拓的自覺性；抓好了城鄉農貿市場標準化建設，為營造安全衛生、便捷放心的消費環境，美化城市形象，提升城市品位發揮了積極的作用。
我局在辦理商務專項資金申報過程中，堅持原則，嚴格稽核，講究方法，管理規範，廉潔自律，積極協調縣財政局及時足額將資金撥付相關單位，確保了專項資金規範、安全、高效執行，發揮了資金的經濟效益與社會效益。
六、自糾情況和建議
1、認真落實《湖南省承接產業轉移引導資金管理辦法》，督促專案建設單位按程式向財政部門辦理應撥未撥專項資金申報手續。
2、進一步落實"政府引導、上下聯動、多方投入"的原則。督促專案建設單位要積極多渠道籌集資金，確保專案後續管理到位，後續資金到位，發揮社會效益和經濟效益。
3、建議上級部門對國家級貧困縣在資金上、政策上予以傾斜，在縣級配套資金的比例上予以考慮，加大對貧困縣的支援力度。
企業專項資金自查報告7
湖南工貿技師學院創辦於1958年，位於株洲雲龍示範區職教大學城。是一所以培養高技能人才為主要目標的高等職業院校。學院設有現代製造工程系、電氣工程系、機械工程系、裝飾工程系、經貿物流系等五個教學系，開設22個專業，形成了以數控、模具、機電、焊接等示範專業為主的骨幹專業群和以室內裝飾設計、電子商務、工業機器人和3D列印為特色的新型專業群。近年來，學院注重將高就業優勢發展為優質就業優勢，與中國中車、中航工業、中聯重科、格力電器、遠大集團、北京汽車、廣汽菲克等知名大型企業建立了深度合作關係，合格畢業生均能實現高質量就業。
為進一步提高我院就業專項資金使用管理的規範性、有效性和安全性，確保各項就業補貼政策落實到位，根據市人社局、財政局相關檔案要求，現對20xx-20xx年就業專項資金的使用管理情況進行了認真全面自查，現將情況報告如下：
一、資金收支情況
1、20xx年度省級高技能人才培訓基礎能力建設資金，省級財政預算安排共計250萬元。 20xx年度省級高技能人才培訓基礎能力建設資金支出達到272萬元，該項支出主要用於培訓設施裝置的購置、改造和維護，實訓耗材，教師提升培訓，課程設定和教材開發等方面。
2、20xx年度省級高技能人才培訓基礎能力建設，省級財政補助500萬元；其中，20xx年度省級高技能人才培訓基礎能力建設支出389.11萬元，該項支出用於20xx年度培訓設施裝置的購置、改造和維護，實訓耗材，教師提升培訓，課程設定和教材開發等方面。專案建設尚未到期，截止20xx年1-3月開支15.14萬元，總開支達到404.25萬元，餘95.75萬元。
3、20xx年度市級高技能人才培訓基礎能力建設，獲市級財政補助100萬元。而20xx年度市級高技能人才培訓基礎能力建設支出128.23萬元，該項支出用於20xx年度的培訓設施裝置的'購置、改造和維護，實訓耗材，教師提升培訓，課程設定和教材開發等方面。
4、20xx年度市級高技能人才培訓基礎能力建設，獲市級財政補助130萬元。而20xx年度市級高技能人才培訓基礎能力建設支出129.05萬元，該項支出用於20xx年度的培訓設施裝置的購置、改造和維護，實訓耗材，教師提升培訓，課程設定和教材開發等方面，餘0.95萬元。
5、20xx年度市級高技能人才培訓基礎能力建設，獲市級財政補助100萬元。該項支出用於20xx年度的培訓設施裝置的購置、改造和維護，實訓耗材，教師提升培訓，課程設定和教材開發等方面。本款為20xx年撥款。建設期在20xx年，截止20xx年1—3月，已開支33.98萬元，餘66.02萬元。
6、20xx年省精品專業專項資金補貼，省級財政預算安排30萬元，支出達43.57萬元，該項支出用於20xx年度的人才培養模式、課程體系構建、教學資源建設和實習實訓條件建設等方面。
7、20xx年省精品專業專項資金補貼，省級財政補助60萬元，支出達76.83萬元，該項支出用於20xx年度人才培養模式、課程體系構建、教學資源建設和實習實訓條件建設等方面。
8、20xx年省精品專業專項資金補貼，省級財政補助60萬元，支出達50.57萬元，該項支出用於20xx年度人才培養模式、課程體系構建、教學資源建設和實習實訓條件建設等方面，餘9.43萬元，數控銑工專業還在建設期內。
9、20xx—20xx年度就業培訓市級財政補助分別為171.74萬元、111.40萬元和32.03萬元。該項支出分別用於20xx—20xx年度培訓設施裝置的購置、改造和維護，實訓耗材，教師提升培訓，課程設定和教材開發等方面。
綜上所述，20xx—20xx年度就業專項資金省級財政補助共計620.00萬元，市級財政補助共計645.17萬元，省級財政預算安排共計280.00萬元。20xx—20xx年度就業專項資金支出共計1404.53萬元。餘140.64萬元，20xx年還是高技能人才培訓基地和精品專業建設期。
從自查的情況來看，學院領導高度負責，認真組織實施專案規劃設計編制工作，專項資金管理和使用規範。專項資金為我院的高技能人才培養提供了支援，為高技能人才培訓作出了積極貢獻。
二、存在問題：
1、專案分項預算執行不夠規範，部分專案前期工作準備不夠充分。
2、專案資金預算不夠完整，部分資金未列入預算。
3、制度仍有待進一步健全，監督力度還可加大。
三、整改措施：
1、完善預算專案和專項資金使用的考核機制。
2、嚴格預算執行，強化預算監督管理。
3、科學合理編制專案，不斷完善專案論證、評審、報批程式，做好專案前期工作。
4、加強監督，提高資金使用效益。
企業專項資金自查報告8
勐臘縣民宗局在縣委、縣政府的領導和州民宗局的指導下，圍繞黨委、政府的中心工作任務和民委的工作重點，積極做好民族經濟工作，真正做到解決少數民族群眾在生產生活中的特殊困難;使有限的民族專項資金髮揮了更大的政治、經濟和社會效益。
根據雲財農〔XX〕147號、雲族發〔XX〕58號檔案要求，勐臘縣民宗局對XX民族專項資金管理使用情況進行了認真總結和梳理，現將自檢自查情況報告如下:
一、專案申報情況
民族專項資金在少數民族地區的投入，是黨和政府對民族地區和少數民族關心、支援的具體體現，是少數民族地區加快發展的重要支撐。我們在工作中嚴格執行資金的申報程式:
(一)、做好專案前期考察、評估論證工作。年初，勐臘縣民宗局領導及專案管理人員深入基層，調查研究，加強對專案的前期考察，統籌規劃，做到認真預算、嚴格審查、可行性研究，專案評估論證，分析專案建設的可行性，必要性，儘可能地蒐集完整的資料，建立健全年度專案貯備庫。
(二)、確定年度上報專案。在調查論證的基礎上，我局對年度申報專案進行了篩選，按照“統籌兼顧、適當集中、突出重點，確保團結”的原則，確定申報專案。XX年共申報民族專項資金專案共25專案;總投資357萬元,申請國家補助資金320萬元。其中:第一批少數民族發展資金250萬元(西民宗發〔XX〕25號);第二批中央少數民族發展資金20萬元(西財農字〔XX〕278號);“興邊富民工程”專項轉移支付整村推進50萬元(西民宗聯發〔XX〕01號。
二、專案資金到位情況
XX年州民宗局、州財政局以《關於下達XX年度民族專項資金重點專案計劃及扶持人口較少民族發展補助資金計劃的通知》(西民宗發〔XX〕25號、西財農字〔XX〕208號);《西雙版納州財政局關於下達XX年第二批中央少數民族發展資金的通知》(西財農字〔XX〕278號)和《關於下達XX年度民委系統“興邊富民工程”專項轉移支付整村推進計劃的通知》(西民宗發〔XX〕01號)等檔案下達了勐臘縣民族專項資金專案共25項，補助資金總額為320萬元。
三、專案執行情況
在執行專案時，“做好三個嚴格”一是嚴格按所下達的專案進行實施;二是嚴格保證質量;三是嚴格專案資金管理。XX年，勐臘縣重點實施了交通、人畜飲水、文化體育、種養業、科技培訓等大類25個扶持子專案，專案總投資357萬元，其中投入國家補助資金320萬元(群眾投工投勞抵資37萬元)。專案涉及專案涉及10個鄉鎮11個村委會1142戶11483人。
(一)專案成果和效益
一年來，通過專案的實施，極大完成善了邊疆少數民族地區基礎設施建設，改善邊境地少數民族群眾群眾生產條件和生活環境，改善了群眾的觀念，群眾自我發展的能力進一步加強，加快了邊境地區少數民族的脫貧致富的步伐。同時，在邊境地區樹立了國家大力扶持邊境少數民族發展的良好形象，對鞏固邊防、維護民族團結起到了積極的作用。通過少數民族發展資金的注入，在解決了邊疆少數民族地區的基本生活、基本生產的同時，湧現了一批“興邊富民示範村”。如勐捧鎮曼諾董自然村;回傘、曼暖遠克木人自然村，勐臘鎮曼嶺自然村等4個示範村，當前，示範村的經濟社會發展速度和生活質量都得到了明顯提升。主要表現為:一是生產條件和生活環境明顯改善。大力興建村內道路硬化、橋樑、人畜飲水等專案，大大改善了群眾的生產生活條件。二是發展後勁明顯增強。通過大力扶持種養業等特色產業發展，生豬養殖212頭。培育了一批穩定增收的產業,達到了群眾增收，農村增效的目的，有70戶群眾受益。三是社會事業明顯進步。通過國家補助，群眾自籌、投工投勞等資金籌措方式，新建了文化室、球場、廣播電視等社會事業明顯進步;有“農村致富通”、有線電話、村村通工程、行動電話、數字電視、廣播等多種形式並存，覆蓋整個專案區，開展實用技術培訓5期民族團結教育活動7期6644人。四是群眾積極性明顯提高。廣大群眾積極參與，真正成了這實施專案的主體，在國家加大投入力度的同時，群眾積極投工勞，千方百計跑專案，找資金，到處呈現出你追我趕建設家園的繁忙景象。
四、資金使用情況
XX年，上級下達我縣民族專項資金320萬元，目前完成下達資金320萬元，佔計劃下達資金100%。
(一)制度建設情況。
1.建立了科學合理、層次清晰、分工明確、覆蓋全面的資金管理制度體系;
2.建立了財政資金到位和管理使用的監督機制.對少數民族資金使用情況進行監督檢查,對專案負責人的.要求具體、明確。
(二)制度執行情況。
資金管理使用的各個環節是嚴格按照財政扶貧資金相關類別專案專項資金管理辦法的規定執行。
(三)資金分配情況。資金分配的各個環節和有關內容合理到位:
1.沒有存在虛報專案騙取財政資金的情況;
2.沒有存在截留、擠佔、挪用財政資金的情況。沒有用於支付基建工程款;沒有用於彌補人員經費或用於其它活動;沒有用於對外借款、對外投資;沒有擅自調整預算、計提管理費、基本支出擠佔專案支出或截留財政資金挪作它用等情況;
(四)資金撥付情況。資金能夠做到撥付到檔案規定的資金使用單位。
1.沒有存在轉移專案資金的情況;
2.沒有存在以撥代支的情況，虛報專案完成額等情況;
(五)資金監管情況。採用資金執行全程監控等管理手段進行資金的有效管理，建立了資金使用和監管的責任機制。
1.做到專案資金專賬核算、專款專用、專人負責;
2.沒有存在虛列支出、重複列支、提前列支的情況;
(六)資金使用效益情況。我局要始終堅持從講政治的角度，充分認識資金的重要性和特殊性，以高度的責任感、使命感和工作熱情，管好用好每一分錢，使資金的安排使用發揮出最大效益,實現了專案目標。
以上是我縣XX年勐臘縣民族專項資金到位、下撥、使用及其效益情況。一年來省民委、州民宗局、州財政下達我縣少數民族發展資金專案共25項，扶持資金共320萬元，勐臘縣世族專項資金實行縣財政報帳制度。勐臘縣民宗局對民族專項的使用上都按照規定用途使用，嚴格按照少數民族發展資金管理使用有關檔案，沒有出現截留、擠佔、挪用、貪汙和騙取少數民族專項資金的情況，各項支出均符合國家有關規定。
企業專項資金自查報告9
一、專案目的及意義簡述
雲南具有發展天然橡膠產業的獨特優勢，橡膠樹優良品種的選育和推廣是促進天然橡膠產業發展的關鍵技術措施。系統地收集、儲存、鑑定及利用新種質，是培育橡膠優良品種的基礎。收集、保護和鑑定引入品種的主要農藝性狀，可以直接篩選出一些適應當地生態條件的橡膠樹新品種，對研究橡膠樹遺傳多樣性、性狀遺傳規律及選育新品種也具有重要意義。
二、專案主要內容
1、在雲南省熱帶作物科學研究所指導下進行膠木兼優品種的膠乳生理測定，鑑定12個品種的膠乳代謝型別，制定相應的割膠制度。
2、保護位於西雙版納州景洪農場，12個膠木兼優品種的適應性系比區，面積為204畝，4907株。鑑定各品種的產量、生長量和抗逆性。通過對各品種的.產量、生長量、抗寒性等主要農藝性狀的比較分析，篩選可以大面積推廣的橡膠樹新品種。
三、資金使用情況 “
膠木兼優適應性試驗試種保護”專案20xx年度資金到位5。0萬元，使用專案資金5。0萬元，其中：商品和服務支出4。8萬元，對個人和家庭的補助0。2萬元（見明細表）。專案資金嚴格按預算安排支出，不存在挪用資金行為。
四、專案實施情況
1、專案於20xx年1月13日召集所有試驗區的相關技術人員，在德巨集瑞麗市進行了專案協調，佈置了相關工作任務。
2、保護了景洪農場12個膠木兼優品種的適應性系比區，對熱墾525、熱墾523兩個生長較快的品種進行了預割。進行了扶弱、內壁挖水肥溝、施肥、除草、砍岜壓青、修枝等幼林撫育管理。12月測定了離地150釐米處徑圍，生長最快的四個品種是熱墾525（56.3cm，），雲研77—2（54.4cm），熱墾523（51.6cm）和GT1（52.0cm）。 20xx年熱墾525開割253株，開割率為79.8%，畝產18.5kg；熱墾523開割196株，開割率為58。2%，畝產15.9kg。
五、存在的問題
1、試驗地種植的膠木兼優新品種，現已有部分達到開割標準，準備在20xx年開始試割，需要專案組制定一套統一的試割規程，方便本專案組執行，有利於試驗內容及資料的統計分析。
2、專案的保密工作需要進一步說明。膠木兼優品由於培育單位不願意提供給我國，是通過愛國華僑引進的，為了避免智慧財產權糾紛，應作好相應的保密工作。
3、品種擴散問題。橡膠樹品種的推廣需要嚴格按照相關的規程進行，沒有適應性試驗正式割膠6年以上的鑑定資料就大面積種植，會給種植者造成損失。
企業專項資金自查報告10
關於強農惠農資金專項清理自查工作情況的報告縣強農惠農資金專項清查領導組辦公室：根據《舒城縣強農惠農資金專項清理和檢查工作實施方案》的.要求，我們對近三年來強農惠農資金使用情況進行了全面自查，現將自查情況報告如下：
一、工作落實
1、自縣強農惠農資金專項清理工作會後，鄉立即召開黨委擴大會，就縣會議精神及相關檔案進行了傳達和學習，並就此項工作如何開展進行了安排。
2、召開由各村及政府相關單位主要負責人和業務人員參加的專題會，會上傳達和學習了縣會議精神及相關檔案，對我鄉自查工作進行全面部署，並以闕政字[20xx]74號檔案形式下發到各自查單位。同時對自查報表的填報工作進行了業務培訓。
3、鄉村聯動，協調配合。政府相關部門對近幾年強農惠農資金進行全面核現核查，各村在鄉政府部門的配合下，對強農惠農資金特別是打卡發放到戶資金，對照發放條件進行逐項核查。
二、自查結果
1、打卡發放類：
根據自查表，我鄉共涉及農作物良種補貼、糧食直補、農資綜合補貼、退耕還林補貼等9個專案。20xx—20xx年，以上資金由縣財政拔付到鄉財政，鄉財政足額將資金打卡到戶。20xx年鄉財政根據縣核定的資料及時上傳相關到戶資訊資料，由縣財政直接打卡到戶。存在問題，是在本次自查之前，在庫區移民直補到人資金髮放中，由於時間跨度長，移民人口情況複雜，加之少數村剛申報時對政策把握不準，出現錯登，造成資金錯發現象。如：20xx年度何店村錯登84人，打卡資金額為37800元；20xx年陰窪村錯登5人，打卡資金額為6750元。20xx年闕店村錯發資金36800元，橫山村錯發資金35000元。鄉黨委政府發現後立即將打卡資金收回鄉財政，並給予全鄉通報批評。鄉紀委及時下發了闕紀[20xx]02號檔案《關於進一步嚴明水庫移民工作紀律，認真開展水庫移民直補人口自查自糾工作的通知》。
2、工程專案類：
我鄉主要涉及到財政扶貧資金（含以工代賑資金）。庫區扶持專案資金等。在資金管理方面，基本能做到專項管理、專款專用。但在本次自查過程中，發現在財政扶貧專案方面，有資金滯留現象，資金額達2。5萬元，波及2個小專案。其原因是以上資金到位後，正處於我鄉村級財務全面清理時期，各村資金已凍結，8月1日才開始執行。近期我們已予糾正，將資金拔付到專案單位，並完善了帳務處理。
企業專項資金自查報告11
根據省局甘煙財[20xx]57號《甘肅省菸草專賣局（公司）關於開展全省行業20xx-20xx年度全部專項資金自查工作的通知》及市局《關於開展專項資金自查工作的緊急通知》檔案精神，我局（營銷部）高度重視，召開專題辦公會議，認真安排部署，成立了以局長（主任）尚永寧同志為組長，副局長李仲荃、副主任劉軍鋒同志為副組長，楊智強、高立華、安博為成員的專項資金檢查工作領導小組，對20xx-20xx年度全部專項資金收支情況進行全面檢查，現就自查情況報告如下：
一、收到的專項資金情況
1、網點補助資金
20xx年市局撥付網點補助資金64.50萬元，其中：20xx年2月50號憑證28.50萬元，20xx年12月49號憑證30.00萬元，20xx年12月216號憑證6.00萬元，全部做實收資本。
2、政府獎勵補貼資金20xx年7月101號憑證，縣財政局撥付政府獎勵資金10.00萬元，做補貼收入。
3、專賣罰沒款返還資金20xx年收到財政返還款3.28萬元，20xx年收到財政返還款9.53萬元，20xx年收到縣財政返還款3.53萬元，全部做補貼收入。
4、省局、分局撥付專賣打假經費
20xx年省局下撥專賣打假經費20.00萬元。
20xx年分局下撥打假經費30.00萬元，20xx年分局下撥打假經費0.85萬元，全部做補貼收入。
二、專賣罰沒收繳情況
1、20xx年度專賣罰沒收繳情況20xx年財政返還專賣罰沒資金3.28萬元（此返還款為20xx年上繳財政專賣罰沒收入4.1萬元，縣財政按照80%的比率進行返還）。
20xx年涉及到專賣打假案件40起，收繳罰沒款1.98萬元，於20xx年2月份上繳縣財政局，縣財政局在當年5月份按照100%比率進行返還。
2、20xx年度專賣罰沒收繳情況
20xx年涉及到專賣打假案件19起，收繳專賣罰沒款11.04萬元，經與專賣案卷核實，與其相互印證的專賣打假案件17起，收繳專賣罰沒款0.22萬元，而收繳的10.82萬元專賣罰沒款無相應的專賣案卷。
20xx年4月份上繳財政專賣罰沒收入7.55萬元，縣財政局於同年5月份按照100%比率隨同20xx年上繳的專賣罰沒款一併返還，返還金額為9.53萬元（20xx年縣財政未返還完當年上繳的全部專賣罰沒款額，下剩3.49萬元於20xx年1月份隨同20xx年上繳的專賣罰沒款一併返還）。
3、20xx年度專賣罰沒收繳情況
20xx年收繳專賣罰沒款0.046萬元，涉及專賣案件15起，實際上繳財政專賣罰沒收入3.53萬元（包括20xx年未上繳罰沒款3.49萬元），縣財政局於年20xx年1月份按照100%比率進行全部返還。
4、20xx年並賬前專賣罰沒收繳情況
20xx年並賬前收繳專賣罰沒款0.808萬元，涉及專賣打假案件2起，20xx年5月份全部上繳財政，縣財政當年年底全額返還。
三、專賣打假經費收支情況
20xx年省局、分局撥付專賣打假經費共計50萬元；20xx年共查獲假冒捲菸1837條（36.74萬支），支付專賣打假經費/舉報費1.14萬元。
20xx年查獲假冒捲菸555.8條（11.12萬支），支付縣法院協同辦案費1萬元，專賣打假人員差旅費0.01萬元。
20xx年分局撥付專賣打假經費共計0.85萬元；20xx年查獲假冒捲菸524.7條（10.49萬支），支付專賣打假經費/舉報費0.012萬元。
四、制度建設的完整性為了維護消費者利益
保證國家財政收入，嚴厲打擊菸草違法行為，我局嚴格依照有關菸草專賣管理實施條例及《菸草打假經費管理辦法》，不斷建立健全各項專賣管理制度，對上級部門撥付的`各項專項資金嚴格依據相關制度進行收支，打假經費的開支按照分局下發的有關規定嚴格執行，但對於打假成果的補貼標準或打假經費的分配使用標準，還未制定相關行之有效的使用標準，相應的管理制度、審批程式還有待於進一步完善。
五、賬務處理的合規性
1、專賣罰沒收入賬務處理的不合規性
多年來，在專賣收購捲菸與罰沒收入賬務處理過程中，未嚴格按照財務管理制度“收支兩條線”要求進行賬務處理，我們在實際賬務處理中將應付收購煙款直接抵頂罰沒款，使罰沒收入不能存入收入賬戶，具體賬務處理方式：借方：應付賬款/專賣收購煙，貸方：其他應付款/罰沒收入、貸方：現金（銀行存款）。
2、罰沒收入收繳的不合規性
20xx年10月238號、239號會計憑證，其他應付款/罰沒收入41,140.00元和67,028.00元，憑證附件不全，無罰沒收款收據及相關處罰決定書，且業務入賬無相關沒收商品驗收清單，財務入賬無銷售清單，經核查相關專賣案卷，發現20xx年的環煙專[20xx]年度處字第8號案件，沒收捲菸翻蓋白沙1249條和芙蓉王300條，案值為107,786.50元，與此兩筆款項合計金額108,168.00元相近，但專賣部門無沒收票據，且該案卷很不規範，據當時相關人員回憶，估計此兩筆收入為上述沒收捲菸的變賣款。
3、賬務處理髮票不合規
（2）20xx年10月90號憑證，支付縣法院打假經費/協同辦案費10,000.00元，憑證附件不全，且專賣案卷中無相關印證資料。由於當時環縣捲菸專賣市場比較混亂，20xx年至20xx年期間，環縣人民法院一直協助環縣菸草專賣局進行開展專賣管理工作，20xx年10月，環縣人民法院要求支付其協助辦案經費10,000.00元，便以打假經費/協同辦案費進行賬務處理，支付其協助辦案經費10,000.00元。
企業專項資金自查報告12
為進一步規範和完善商務專項資金管理，確保資金使用效益和資金安全。根據省商務廳《關於開展20xx年度全省商務專項資金檢查和績效評估的通知》（湘商財【20xx】10號）和《郴州市商務局關於做好20xx年度商務專項資金自查自糾和績效評估有關工作的通知》檔案精神，我局高度重視，精心組織，認真落實，併成立了由局長郭遠方任組長，副局長郭益林任副組長，以及有關股室負責人蔘加的商務專項資金自查自糾和績效評估領導小組。自3月25日至4月5日對我縣商務專項資金進行了自查自糾和績效評估工作，現將我縣20xx年度商務專項資金自查自糾情況和績效評估工作彙報如下：
一、專項資金到位及撥付情況
1、專項資金到位情況
20xx年度，我縣申報專項資金情況：1、20xx年承接產業轉移發展加工貿易企業引導資金（標準廠房建設資金）14。45萬元；2、20xx年承接產業轉移發展加工貿易企業引導資金（技術改造專案資金）6。0萬元；3、20xx年承接產業轉移發展加工貿易企業引導資金（示範區建設資金）17。5萬元；4、20xx年農貿市場標準化改造（示範清算資金）30萬元；5、20xx年農貿市場標準化改造資金25萬元；6、20xx年湘南承接產業轉移示範區建設資金100萬元。以上共到位商務專項資金192。95萬元。
2、專項資金撥付情況
20xx年度，我縣商務專項資金縣財政撥付情況：1、撥xx縣東谷矽業有限公司（技術改造專案資金）6。0萬元；2、撥縣商務局（引進製造業大專案資金）10。0萬元；3、xx縣市場服務中心（湘桂大市場建設資金）30。0萬元；4、大塘鎮人民政府（大塘農貿市場建設資金）25萬元；5、xx縣工業園區管理委員（示範區建設資金）100。0萬元。以上共撥付商務專項資金171。00萬元。
3、專項資金未撥情況
20xx年度省財政廳共計下達我縣商務專項資金192。95萬元，以撥付相關企業和單位171。00萬元，暫未撥付21。95萬元。主要是專案是承接產業轉移（標準廠房建設資金）21。95萬元暫未到專案單位。
二、稽核及撥付的基本程式
專項資金到位後，縣商務局、財政局及時通知專案單位攜帶相關資料到縣財政局企業股辦理轉賬手續，及時足額的將扶持資金撥付專案單位，沒有發生截留、挪用、侵佔、騙取財政資金的行為。
三、績效評估情況
1、對外貿易工作初見成效。我縣現有經營外貿出口的企業有12家。其中化工企業2家，冶煉企業6家，紡織廠1家，服裝廠2家，外貿公司1家。通過企業的自身努力和商務專項資金的支援，激勵了企業勇於開拓國際市場的勇氣和信心。曹氏服裝廠年出口服裝系列產品達到400萬件套，銷售收入達1。5億元，實現利潤1200萬元。節光化工有限公司生產的高氯酸鉀和氯酸鉀產品遠銷美國、加拿大等國。提升了我縣中小企業產品的市場知名度和國際競爭力，對企業長遠發展具有重要意義。
2、標準化廠房建設穩步推進。以增口創業園和xx工業園為重點，幫助園區企業解決標準廠房建設中存在的資金、施工等方面的困難和問題。協調相關部門對標準廠房建設實行特事特辦，開闢綠色通道，20xx年建設標準廠房8萬平方米，為市下達任務的100%。
3、農貿市場標準建設穩步發展。湘桂大市場提質改造專案的實施，形成了規範有序、設施齊全、功能完備的縣城區綜合市場，為市民創造了一個安全、有序、優美的購物環境。大塘鎮農貿市場的整體搬遷專案的實施，市場面積達2700平方米，新增攤位數126個，容納就業人數380人，年交易額1500萬元。同時，徹底改變了該鎮以路為市場的現狀，是一項為民辦實事的民生工程。
四、自查發現的問題
1、應撥未撥20xx年專項資金21。95萬元。自查發現縣財政應撥未撥xx縣城市建設投資有限公司（標準廠房建設資金）21。95萬元。
2、後續管理有待加強。近幾年來，我縣實施民生工程專案比較多，絕大部分專案效果明顯，運轉正常，但也發現有個別項目後續管理工作不到位，沒有後續資金注入，沒有人維護，效益不好的情況。
3、由於xx是“邊、老、山”的國家級貧困縣，按要求地方財政負擔部分的配套資金暫時沒有落實到位。
五、自查評價
通過對我縣曹氏服裝有限責任公司、東谷矽業有限公司、湘桂大市場、大塘農貿市場等重點企業申請專案申報材料、資金用途情況的檢查，未發現企業有違規行為。資金到位後，各個專案單位資金做到資金專款專用，無調整和變更國家和省投資計劃，無未經批准擅自變更建設地點、建設內容、建設規模的`問題；無擠佔、挪用、套用專項資金行為。財務管理比較規範，基本符合《湖南省承接產業轉移引導資金管理辦法》的規定。所有專項資金全部用於企業的技術改造、新產品的開發、標準市場建設等方面，調動了企業的積極性，推動企業向國際市場開拓的自覺性；抓好了城鄉農貿市場標準化建設，為營造安全衛生、便捷放心的消費環境，美化城市形象，提升城市品位發揮了積極的作用。
我局在辦理商務專項資金申報過程中，堅持原則，嚴格稽核，講究方法，管理規範，廉潔自律，積極協調縣財政局及時足額將資金撥付相關單位，確保了專項資金規範、安全、高效執行，發揮了資金的經濟效益與社會效益。
六、自糾情況和建議
1、認真落實《湖南省承接產業轉移引導資金管理辦法》，督促專案建設單位按程式向財政部門辦理應撥未撥專項資金申報手續。
2、進一步落實“政府引導、上下聯動、多方投入”的原則。督促專案建設單位要積極多渠道籌集資金，確保專案後續管理到位，後續資金到位，發揮社會效益和經濟效益。
3、建議上級部門對國家級貧困縣在資金上、政策上予以傾斜，在縣級配套資金的比例上予以考慮，加大對貧困縣的支援力度。
