餐飲業管理制度(集合15篇)
在發展不斷提速的社會中，我們可以接觸到制度的地方越來越多，制度是國家法律、法令、政策的具體化，是人們行動的準則和依據。那麼你真正懂得怎麼制定制度嗎？下面是小編為大家整理的餐飲業管理制度，僅供參考，大家一起來看看吧。
餐飲業管理制度1
1、操作人員進入麪點間前更換整潔的.工作衣帽，並將手清洗、消毒；
2、加工前認真檢查各種食品原輔料，不加工腐敗變質或感官性狀異常的食品；
3、麪點間內設有專用空氣消毒、洗手消毒、冷藏設施；
4、未用完的點心餡料、半成品點心，應在冷櫃裏限期存放。
餐飲業管理制度2
1、設立獨立的餐飲具洗刷消毒室，消毒間內配備消毒、洗刷、保潔設備。
2、洗刷消毒員必須熟練掌握洗刷消毒程序和消毒方法。嚴格按照“除殘渣→ 鹼水(或餐洗淨)→清水衝→熱力消→保潔”的順序操作。藥物消毒增加一道清水衝的程序。
3、每餐收回的餐飲具、用具，立即清洗消毒，不隔餐隔夜。
4、清洗餐飲具、用具用的餐洗淨、消毒劑必須符合國家有關衞生標準和要求。餐具消毒前必須清洗乾淨，消毒後的餐飲具表面光潔、無油漬、無水漬、無異味、無泡沫、無不溶性附着物，及時將其放入保潔櫃密閉保存、備用。
5、盛放消毒餐具的保潔櫃要有明顯標記，要經常擦洗消毒，已消毒和未消毒的'餐飲具要分開存放。
6、洗刷餐飲具的水池專用，不得在洗餐飲具池內清洗食品原料，不得在洗餐飲具池內沖洗拖布。
7、洗刷消毒結束，要清理地面、水池衞生，及時清理泔水桶，做到地面、水池清潔衞生，無油漬殘渣，泔水桶內外清潔。
8、定期清掃室內環境、設備，不留衞生死角，保持清潔。
餐飲業衞生的管理制度3
第一條、堅決貫徹《食品衞生法》、和飲食衞生《五·四》制。
第二條、由原料致到成品，實行四不制度：
(一)採購員不買腐爛變質的原材料;
(二)保管員不收腐爛變質的原材料;
(三)炊事員不用腐爛變質的原材料;
(四)服務員不出售腐爛變質的食品;
第三條、成品(食物)存放實行“四隔離”：
(一)生與熟隔離;
(二)成品與半成品隔離;
(三)食物與雜物、藥物隔離;
(四)食品與天然冰隔離。
第四條、用具、餐具實行“四過關”、“一保潔”：一刷、二洗、三衝、四消毒，一保潔。
第五條、環境衞生實行“四定”辦法：定人、定物、定時間、定質量。劃片分工，包乾負責。
(一)環境衞生範圍：包括餐廳、操作間、庫房、洗消間、辦公室、更衣室、衞生間及餐飲中心周圍的道路等。
(二)餐廳操作間衞生要求落手清，牆、屋頂、地板要求時常保持乾淨，無黑垢，無蜘蛛網。門窗乾淨，玻璃明亮，紗窗完好，無灰塵油垢，電扇、燈具、風幕見本色。並做好防鼠、防蠅、防塵。
(三)所有操作枱、放物架、售飯窗口要求潔淨，水池要求無泥沙，無髒垢，無異味，各種炊事機械及各種炊事用具位置固定、擺放整齊、清潔衞生、有專人負責。所有抹布，使用後要及時清洗，每天要用鹼水煮沸，清洗消毒。
第六條、個人衞生
(一)新員工上崗前一定要體檢，在崗員工每年進行一次體檢，不合格者不予錄用，餐廳工作人員必須持有健康證。
(二)個人衞生必須做到“四勤”，嚴格遵守三天洗澡、更換工作服一次、20天理髮一次的制度，員工上崗時，必須穿工作服，戴工作帽、口罩和一次性手套，並保持整潔;班前便後、開飯前用肥皂及流動水洗手;嚴禁留長髮、長鬍子，隨地吐痰、擤鼻涕;操作間、賣飯間不許吸煙，上班不許戴戒指，不許塗指甲油。
(三)每學期請防疫站或校醫院的專家對員工進行一次衞生知識講座，新員工上崗前應進行食品衞生知識培訓。
第七條、食品加工出售衞生：
(一)加工前，先驗質，然後嚴格按照操作程序加工。
(二)用於加工、盛生、熟食品的容器、工具必須標誌明顯，做到分開使用，定位存放，用後洗淨消毒，保持清潔。
(三)半成品嚴禁裝筐，應專用容器裝盛，嚴禁隨意堆放食品、物品，更不許將食品落地擺放。
(四)冷庫、冰箱中存放的食品要生、熟分開，各種容器不得重疊存放，冷庫、冰箱要求清潔，無臭味。
(五)出售直接入口食品必須使用售貨工具，不得用手直接拿取食品。
(六)食品在烹飪後至出售前一般不應超過2個小時，若超過2個小時存放的，應當在高於60℃或低於10℃的條件下存放。
(七)剩菜、剩飯必須冷藏，冷藏時間不得超過24小時，經廚師長確認在沒在變質的情況下，必須經高温徹底加熱後，方可繼續出售。涼菜不得隔餐出售。
(八)涼菜間必須按時進行紫外線空氣殺菌消毒;涼菜必須由專人按要求在涼菜間加工操作，非涼菜間工作人員不得擅自進入涼菜間;加工涼菜的工具、用具、容器必須專用，用前必須消毒，用後必須洗淨並保持清潔。
第八條、實行留樣制度：
每餐所有供應的主副食品種應各取不少於50克的樣品，留置於冰櫃中保存24小時以上，以備查驗。
第九條 衞生管理是評定各餐廳工作情況的重要依據之一，衞生工作與餐廳獎懲掛鈎，衞生工作不符合要求的餐廳、經理、廚師長、班組長等相關負責人按責任處罰。
餐飲業管理制度3
1、做好食品數量、質量，進、發貨登記，做到先進先出，易壞先用。
2、定型包裝食品按類別、品種上架堆放，掛牌註明食品質量及進貨日期。
3、散裝易黴食品勤翻勤曬，儲存容器加蓋密封。
4、肉類、水產、蛋品等易腐食品冷藏（凍）儲存。
5、食品與非食品不能混放，與消毒藥品，有強烈氣味的物品，不同庫儲存。
6、倉庫經常開窗通風，保持乾燥。
7、冰箱、冷庫經常檢查，定期去霜、保持霜薄氣足。
8、經常檢查食品質量，發現食品變質、發黴、生蟲等及時處理。
9、做好防蠅、防鼠、防蟲、防蟑螂工作。
10、定期大掃除、保持倉庫室內外清潔。
餐飲業管理制度4
第一條 目的
本公司所制定之獎金除評核從業人員之間的盡職程度，服務及貢獻程度等給予其評定外，對於員工福利及獎金提成制度，亦詳加規定之。
第二條 適用範圍
凡任職滿14日以上之正式任用員工皆適用之；但部分獎金支付辦法，亦可適用於兼職人員。
第三條 獎金結構
本規則所制定之獎金，包括下列十三項：
（一）模範員工獎。
（二）禮貌獎。
（三）最受歡迎獎。
（四）工作績效獎金。
（五）考勤獎金。
（六）激勵獎金。
（七）介紹獎金。
（八）全勤獎金。
（九）-獎學金。
（十）禮金及慰問金。
（十一）小費。
（十二）年節獎金。
（十三）年終獎。
第四條 模範員工獎
每月由各門市主管人員依工作敬業態度及考核成績中，挑選一至兩名工作表現優異之從業人員（含兼職人員）呈人事科評核後，於每月月初在例會中表揚並頒發500元禮券一張，以激勵員工士氣。
第五條 禮貌獎
為加強顧客對本公司有良好的印象並培養同仁間之默契，增加各部門之配合度，原則上每月由各門市主管人員挑選最具禮貌之從業人員一名，除每月月初在例會中表揚外，頒發500元禮券一張以茲鼓勵。
第六條 最受歡迎獎
為使同事間能夠相處融洽並讓顧客感受到本公司服務親切的態度，每月由各門市全體同仁間推選一名最受歡迎人員，除在每月月初例會中表揚及頒發500元禮券一張外，並於各門市公佈欄內頒佈，同時可讓顧客分享其喜悦。
第七條工作績效獎金
由各部門主管人員視當月份各人勤務的表現（包括工作效率、服務態度、敬業精神、出勤率、貢獻度等多項評核）所進行之考核外，並依據考核成績核發工作績效獎金。
第八條 考勤獎金
公司依據全年度員工勤務表現及貢獻程度後，並按下列規定發放標準支付之：
（一）勤務滿一年以上者，其年度考績成績平均80分以上者，則支付半個月的本薪作為當期績效獎金。
（二）勤務滿半年以上者，其考績成績在85分以上者，則依勤務月數乘以半個月的本薪比率作為當期績效獎金。
（三）勤務未滿半年者，原則上不予以發放。但表現優異者，可經由各部門主管人員呈人事科評核後，酌量獎勵之。
第九條 激勵獎金
為激勵各部門人員締造經營佳績，並爭取自我加薪及自創福利機會，可依照下列規定評核：
各部門平均三年內營業總額/365日（一年）x1.10=月業績目標（基礎目標）
（一）每週內連續二日（不含旺季及法定節假日）超過基礎目標，則於次周發放激勵獎金：
經理（副理） 1，000元禮券一張
管理職人員 500元禮券二張
基層勤務人員 500元禮券一張
（二）連續兩週內突破基礎目標時，則在第二週獎金加倍發放。
第十條 介紹獎金
公司所屬各部門人員介紹他人到本公司服務並經人事科面試考核後任用，滿六個月以上且無違反公司規定者，則給予介紹人員獎金3，000元，但未滿六個月即離職者，則不予以發放。核發的獎金應於被介紹人員滿六個月後，與薪資合併發放。
第十一條 全勤獎金
員工在規定勤務時間內按時上下班且未有舞弊者，可按下列規定予以獎勵之：
（一）全月無請假、遲到、早退、私自外出時，則每月發放全勤獎金1，000元以茲鼓勵。但以正式任用人員為限。
（二）兼職人員（含計時、計件人員）執行勤務時間，累計達176小時以上，無請假、遲到、早退、私自外出時，則給予全勤獎金500元以茲鼓勵。
（三）會計年度期間（從一月一日起至十二月三十一日止）正式任用人員及兼職人員，全年度皆為全勤者，於農歷過年後第一天上班團拜時，當場予以表揚併發放3，000元獎金以茲鼓勵。
（四）新進人員自任職日起至會計年度終了為止，任職滿6個月以上無缺勤記錄且考績成績在85分以上者，亦具第3項之資格，可給予其獎勵。
第十二條 獎學金
為鼓勵在職人員發揮所長，利用勤務時間外作自我充實進修，進而帶動全體同仁間提高各人之專業素養所制定之獎金而言。其規定如下：
（一）會計年度期間之季考績，連續達85分以上者，可以申請獎學金資格。
（二）申請人應於每年3月1.5日至9月15日前十日內，提出書面申請（包括申請書、在學證明、繳費收據等），並經人事科評定通過後，予以支付。
（三）獎學金之發放標準如下：
（四）獎學金適用範圍，以公司正式任用人員，服務年資滿一年以上者為限。
第十三條 禮金及慰問金
公司經營方式以大家庭為不變原則，對於員工之婚喪喜慶及傷殘住院時，可按員工服務年資，從福利基金中提撥相等之金額作為慰問祝福。
（一）結婚禮金
依申請人之職位年資基準額的100％計算之。
（二）住院慰問金
1.因業務上之傷殘疾病而住院者，除其部門主管人員，應當即代為辦理勞保手續外，並支付該員工年資基準額鍀70%作為慰問金，另30％則以購買慰問品。
2，非業務上之傷殘疾病而住院者，除支付該員工年資基準的30％作為慰問金，另20％則購買慰問品。
（三）喪亡慰問金
1.直系親屬（包括父母及子女）、配偶之喪亡者，則依該員工年資基準額的'100％發放之。
2.本人喪亡者，除由各部門直屬主管代為申·請勞保死亡支付外，因公殉職者，則依該員年資基準額的300％撫卹之；非因公殉職者，則依年資基準額的100％撫卹之。
（四）生產慰問金
任職滿一年以上之已婚婦女（不含兼職員工），除依勞動法]之規定給予留職停薪及代為申請勞保醫療支付外，並依年資基準額的30％作為慰問金，另20％則購買慰問品。
第十四條 小費
小費之計算期間從當月月初起當月底為止，並與當月薪資一併發放。小費之發放標準如下：
當月各門市小費總額/各門市總人數=小費平均金額
（一）正式任用人員及兼職人員（定期契約人員），可依上列公式計算所得之金額按全額支付之。
（二）假日計時人員之小費，則依上列公式計算所得金額的二分之一支付。
（三）當月勤務日數超過15日但未滿30日之正式任用人員，則以支付平均基準額的三分之一為基準；兼職人員勤務日數超過15日-30日末滿時，則支付平均基準額的四分之一。
（四）新進員工勤務時間未滿一個月或當月申請離職之從業人員，原則上不予支付。
第十五條 年節獎金
公司為加強員工向心力並犒賞員工平日之辛勞，於端午節及中秋節分別給與酌量獎金以茲鼓勵。其支付規定如下：
（一）滿一年以上之正式任用人員，則支付全額獎金；兼職人員（不含計時、計件人員）服務滿一年以上者，則支付半額獎金。
（二）滿六個月以上之正式任用人員，則依實際勤務月份÷12X獎金額，即為該期間年節獎金；兼職人員則不予以計算。
（三）未滿六個月以上之從業人員，則不予以計算。
（四）支付金額，則由公司視該人營業成績，另行制定之。
第十六條 年終獎金
公司視當年度經營狀況及各人對公司貢獻程度、出勤率、考績成績等多項評核後，依其成績比例發放；其規定如下：
（一）服務滿一年以上之正式任用人員，則支付基本薪資一個月份作為年終獎金；兼職人員則採取半額支付。
（二）服務滿半年以上者，則按實際勤務月數比率核算；兼職人員則不予以支付。
（三）服務未滿半年以上者，則不予以發放。
第十七條 內部創業制度
凡任職在副理職位以上之高階主管人員，始具內部創業資格，並可在公司所開發之新營業地點內自由投資，但投資持股比例則須按照下列方式辦理：
第十八條 修訂
各部門對於本規則有任何疑義產生時，則由各部門主管彙整後，呈報人事科代為釋疑義；尚若有修訂之必要時，則應由人事科提列改善建議方案後，呈報董事會評核之。
第十九條 施行
本制度自 年 月 日起實施。
餐飲業管理制度5
調味料櫃
1、清理櫃中存放的調料或罐頭,檢查是否過期,有無膨脹。
2、用濕布擦洗櫃內,如有污物用清洗劑擦淨。
3、把罐頭和固體調料分別放入,罐頭類一定用濕布擦去灰塵,固體調料(如鹽、味精、胡椒等)放在不鏽鋼盤中並檢查有無變質、生蟲。
4、標準:碼放整齊,無雜物,清潔。
配菜櫃
1、及時清除配菜台處一切雜物。
2、用乾布隨時擦試墩面、刀和配菜台上的水跡、血跡、污物等。
3、保證配菜用的料罐內用料的新鮮,用水泡的配料要經常換水,料罐經常倒換,用洗滌劑水刷乾淨,用清水衝淨。
4、原料換水後,加封保鮮紙,置冰箱保存。
5、標準:料罐乾淨、整齊,用料新鮮衞生,菜台利落無油垢、無血跡、無水跡、無私人物品。
鍋
1、將鍋用大火燒至要見紅。
2、放入清水池中用涼水衝。
3、用刷子刷淨鍋內的黑糊渣。
4、標準:乾淨,沒糊點,鍋沿沒黑灰。
灶台
1、關掉所有的火。
2、在灶枱面澆洗滌劑水後,用刷子刷灶台上的每個角落和火眼周圍。
3、用清水衝至灶台上沒有泡沫;灶台靠牆的擋板、開關處及灶箱的油垢一併弄乾淨。
4、標準:灶台乾淨無油垢,熄火時無黑煙。
漏水槽
1、用刷子將槽內的雜物歸置漏斗上,提漏斗,將雜物倒入垃圾桶,安好漏斗。
2、倒入少許洗滌劑,用刷子刷洗整個槽,再用清水衝淨。
3、標準:無雜物、無油垢、水流通暢。
不鏽鋼器具
1、將器具放在水池內,倒入洗滌劑,擦洗油垢和雜物。
2、用清水沖洗乾淨至沒有泡沫,再用乾布擦乾。
3、標準:器具光亮,無油垢、水跡。
調料架
1、將調料罐移至一邊,用洗滌劑水將調料架和不鏽鋼盤洗淨、擦乾。
2、把調料罐逐一清理,把餘下的固態調料倒入洗淨並擦乾的料罐。
3、移回原處,碼放整齊。
4、標準:固態調料於液態調料後面,乾淨無雜物,調料之間不混雜,料罐光亮。
冷凍冰箱
1、開門,清理出前日剩餘原料。
2、用洗滌劑水擦洗乾淨、密封皮條、排風口。
3、清除冰箱裏面底部的污物、菜湯及油污。
4、用清水擦乾淨所有原料。
5、未用的原料重新更換保鮮紙。
6、按照海、禽、肉分類,原料和半成品分類,依次碼放冰箱內,層次分明,不應推放。`
7、外部擦至無油、光亮。
8、標準:整齊、清潔、機器運轉正常,風葉片乾淨,水產品和禽肉類原料分開碼放,層次分明,密封皮條無油泥、血水異味,不得堆放,注意要放托盤注意除箱。
恆温冰箱
1、開冰箱門,將剩餘原料取出。_
2、需用水泡的原料要換水,原料重新換盤加保鮮紙。
3、用濕布擦洗冰箱內壁、貨架及風葉片。
4、用清水沖洗掉冰箱的污垢、血水,並擦乾。
5、擦洗密封皮條,使其無油污、黴點。
6、將整理後的原料按照海、禽、肉分類,原材料和半成品分類放入冰箱,依次碼放,不要堆放。
7、冰箱外用洗滌劑水擦後,用清水擦洗後再用乾布擦乾。
8、標準:內外整齊、清潔,生熟分開,葷素原料分開,機器運轉正常,風葉片乾淨;冰箱內無罐頭製品和私人物品。
油古子
1、觀察剩餘的油是否變質。
2、將有用的剩油過細籮,油底倒掉,過好的油倒入古子裏。
3、髒油古子用洗滌靈洗淨後,用布擦乾。
4、標準:光亮、乾淨,油裏無沉澱物,無異味。
不鏽鋼台
1、用濕布沾洗滌劑擦洗。
2、用清水反覆擦洗上面各部位的灰塵。
3、桌布下部的.架子和腿部一樣用乾布擦乾淨、光亮。
4、標準:無水跡、污物、油污、光亮不粘手。
牆壁
1、用濕布沾洗滌劑從上至下擦洗牆壁。
2、細擦瓷磚的接茬。
3、用濕布沾清水反覆2-3次擦淨。
4、擦乾。
5、標準:光亮、清潔,無水跡油泥,不沾手。mg
地面aydve
1、用濕託布沾洗洗滌水,從廚房的一端橫向擦至另一端。
2、用清水沖洗並託幹。
3、標準:地面光亮、無油污、雜物,不滑,無水跡、煙頭。
水池
1、撿去裏面雜物。
2、用洗滌劑水或去污粉刷洗。
3、用清水衝淨,外部擦乾。
4、標準:無油跡、無異味。
蒸箱
1、關好蒸汽閥門。
2、取出的屜架放入洗滌劑水中刷洗乾淨後,用清水衝淨。
3、用乾布擦乾淨蒸箱內壁的油污。
4、清除底部雜物,放入蒸屜架,關好門待用。
5、標準:箱內乾淨,無雜物,污跡,開關閥門使用有效,不漏氣。
雞蛋筐
1、生雞蛋無雞屎、草棍。
2、塑料筐乾淨。
3、標準:乾淨。
油煙罩
1、先用濕布沾洗滌劑從上到下擦洗乾淨油煙罩內壁,油垢較厚處用小刀輕輕刮掉,再用洗滌劑水擦洗。
2、用乾淨的濕布反覆擦至沒有油污。_
3、標準:煙罩內外光亮,罩內燈光明亮,無油跡。
刀
1、將刀在油石上磨亮、磨快後,用清水衝淨。
2、用乾布擦乾後保存在箱內,不得亂放,保持通風。
3、標準:刀鋒利,刀面無鏽跡。
墩子
1、每天將墩子放入池中,熱水沖洗.
2、擦乾後豎放,保持通風。
3、標準:墩面乾淨、平整、無黴跡,不得落地存放。
不鏽鋼櫃子
1、取出櫃內物品。
2、用温洗滌水擦洗四壁及角落,再用清水擦淨擦乾。
3、要把放的東西整理利落、乾淨依次放入櫃內。
4、把門裏外及櫃子外部、底部、櫃腿依次用乾布擦去油污,再用清水擦淨後。
5、標準:櫃內無雜物,無私人物品,乾淨、整潔,外部光亮、乾爽。
不鏽鋼貨架
1、用濕布沾洗滌劑從上至下擦乾貨架各部位。
2、標準:面光亮,無油泥、無污跡。
玻璃
標準:無油污、無水跡,明亮潔淨。
餐飲業管理制度6
1.食(飲)具、用具清洗、消毒必須在專間進行。(小餐具的消毒應放在餐廳消毒櫃內進行)專間內洗、消設施標識明顯。廢棄物盛放桶應有蓋。
2.食(飲)具、用具清洗、消毒應按照一刮、二洗、三衝、四消毒、五保潔的順序進行。已消毒和未消毒的食(飲)具、用具應分開存放。使用的.洗滌劑、消毒劑符合衞生要求。
3.消毒後的食(飲)具、用具應貯存在專用保潔櫃或保潔間內備用,保潔櫃或保潔間應有明顯標識。保潔櫃或保潔間應當定期清洗,保持潔淨,無雜物、無蟑螂、無老鼠活動的痕跡。保潔櫃應帶門。保潔櫃或保潔間內不得存放其他物品,每天使用前應清洗消毒。
4.應定期檢查消毒設備、設施是否處於良好狀態。採用化學消毒的應定時測量有效消毒濃度。所用藥物必須符合衞生要求。
5.食(飲)具、用具首選濕熱消毒法。因其材料不能適應濕熱消毒的才使用化學消毒方法。
6.消毒後的食(飲)具、用具應符合《食(飲)具消毒衞生標準》的規定。物理消毒(包括蒸氣等熱力消毒)後的食具必須表面光潔、無油漬、無水漬、無異味;化學(藥物)消毒後的食具表面必須無泡沫、無洗消劑的味道,無不溶性附着物。
7.一次性餐飲具不得重複使用。
餐飲業管理制度7
一、員工入職必須先填寫個人檔案,通過人事部作入職審核。
二、審核通過後由人事部作試用通知,由部門經理調配工作,安排上崗。
三、員工入職後由部門領班級以上人員統一職業培訓。
四、員工經統一培訓後正式進入試用期;試用期間由部門領班級以上作統一考核。
五、試用期時間為三個月,三個月以內不可以提出請辭。
六、考核通過後根據薪酬制度進行調整。
七、員工請辭必須提前十五天提交書面申請書,由經理級以上簽字同意後方可正式離職。
八、員工正式離職後,須遞交所有配備用品方可申請領回工衣押金及證件。員工自動離職不予以退回工資以及工衣押金
餐飲業管理制度8
消防安全教育、培訓制度
1、所有員工每半年進行一次集中消防安全培訓並進行考試，培訓時間為每年的三月份和十一月份，培訓的內容主要包括消防法律法規、酒店消防安全管理制度和保障消防安全的操作規程；本酒店、本崗位的火災危險性和防火措施；酒店配備消防設施的性能、滅火器材的使用方法；報火警、撲救初起火災以及自救逃生的知識和技能；組織、引導顧客疏散的知識和技能。
2、宣傳教育培訓採取酒店與部門、集中與分散、定期與不定期等方式進行。
3、單位對新招入人員上崗和進入新崗位的員工進行上崗前的消防安全培訓，培訓內容與年度培訓內容相同，並經考試合格方可上崗。
4、消防控制室值班操作人員、易燃易爆崗位人員、專兼職消防人員參加培訓機構組織的消防職業培訓，取得合格證後，方可上崗作業。
5、單位對所組織的培訓時間、內容及接受培訓人員進行認真詳細的記錄並存檔備查。
6、消防安全培訓由人力資源部與保衞部共同負責，人力資源負責制定消防安全培訓計劃，保衞部負責培訓內容、授課和技能訓練。
7、營業期間通過張貼圖畫、廣播、閉路電視等積極向顧客宣傳防火、滅火、疏散逃生等常識。
防火巡查、檢查制度
定期防火檢查制度：
1、單位實行定期防火檢查制度，每月的最後一個周進行防火檢查，防火檢查由消防安全管理人組織，各部門負責人蔘加，保衞部負責通知，並做好防火檢查記錄。春節、元旦、“五一”“十一”等重要節假日的防火檢查由消防安全責任人負責組織。
2、防火檢查的內容包括：火災隱患的整改情況以及防範措施的落實情況；安全疏散通道、疏散指示標誌、應急照明和安全出口情況；消防車通道、消防水源情況；滅火器材配置及有效情況；用火、用電有無違章情況；重點工種人員以及其他員工消防知識的掌握情況；消防安全重點部位的管理情況；易燃易爆危險物品和場所防火防爆措施的落實情況以及其他重要物資的防火安全情況；消防（控制室）值班情況和設施運行、記錄情況；防火巡查情況；消防安全標誌的設置情況和完好、有效情況；其他需要檢查的內容。
3、防火檢查應當填寫檢查記錄。檢查人員和被檢查部門負責人應當在檢查記錄上簽名。
4、對下列違反消防安全規定的行為，應當責成當場改正並督促落實：違章進入儲存易燃易爆危險物品場所的；違章使用明火作業、在禁止區吸煙等行為的；將安全出口上鎖、遮擋，或者佔用、堆放物品影響疏散通道暢通的；消火栓、滅火器材被遮擋影響使用或者被挪作他用的；常閉式防火門處於開啟狀態，防火捲簾下堆放物品影響使用的`；消防設施管理、值班人員和防火巡查人員脱崗的；違章關閉消防設施、切斷消防電源的；其他可以當場改正的行為。
5、各部門存在火災隱患要在規定的期限內整改，整改完畢後在檢查記錄上填寫整改情況，由部門負責人簽字後報保衞部門，由保衞部門安排人員進行復查。
6、單位每月召開會議研究通報防火檢查情況。
每日防火巡查制度：
1、每日防火巡查由保衞部統一組織實施，每日由專門人員進行巡查，各消防安全重點部位每日至少巡查一遍。
2、營業期間的防火巡查每二小時進行一次，營業結束時對營業現場全面進行清查，消除遺留火種，並加強夜間防火巡查。
3、巡查的內容包括：用火、用電有無違章情況；安全出口、疏散通道是否暢通，安全疏散指示標誌、應急照明是否完好；室外消火栓、水泵接合器完好情況；室內消火栓、水帶、水槍完好在位情況；消火栓、噴淋管道閥門開啟情況；消防水池、高位水箱水位情況；消防水泵等供水設備完好情況；濕式報警閥、末端試水裝置完好、壓力指示情況；火災探測器、手動報警按鈕、電話插孔、噴頭在位、是否被遮擋情況；滅火器在位、完好情況；應急廣播系統揚聲器完好在位情況；防排煙風口完好情況；常閉式防火門是否處於關閉狀態，防火捲簾下是否堆放物品影響使用；消防安全重點部位的人員在崗情況；其他消防安全情況。
4、防火巡查應當填寫巡查記錄，巡查人員應當在巡查記錄上簽名。防火巡查人員應當及時糾正違章行為，妥善處置火災危險，無法當場處置的，應當立即報告。發現初起火災應當立即報警並及時撲救。
5、防火巡查在巡查時應佩戴統一製作的上崗證。
6、每日營業結束，各櫃組人員負責打掃衞生，清除可能遺留的火種。
7、營業結束後，對營業廳繼續進行兩次防火巡查。
8、主管人員應當每日在防火巡查記錄上簽字確認，消防安全管理人應當每週定期抽查、核查防火巡查記錄的情況。
安全疏散設施管理制度：
1、保持疏散通道、安全出口暢通，嚴禁佔用疏散通道，嚴禁在安全出口或疏散通道上安裝柵欄等影響疏散的障礙物。
2、保持防火門、消防安全疏散指示標誌、應急照明、機械排煙送風、火災事故廣播等設施處於正常狀態，並定期組織檢查、測試、維護和保養。
3、嚴禁在營業期間將安全出口上鎖或遮擋或者將消防安全疏散指示標誌遮擋、覆蓋。
4、應急照明燈具、疏散指示標誌按定期進行測試檢查，確保完好有效。
5、安全推閂式外開門確定專門責任人負責，確保每班都有責任人負責在緊急情況下使用。
消防設施、器材維護管理制度：
1、消防設施器材維護實行定期維護保養制度，具體由保衞部組織實施，各部門發現消防設施器材出現的問題要及時向保衞部報告，維修不及時或管理不當將追究相關負責人的責任。
2、消防設施器材日常管理實行部門歸口管理，各部門對本責任區內的消防設施器材的完好有效情況負責，並確定專人具體負責。
3、與具有建築消防設施維護保養能力的單位簽訂維護保養合同，每月進行一次維護保養，出具維護保養報告書，每年至少進行一次功能檢測，確保其正常使用。
4、火災自動報警系統探測器投入使用2年後進行清洗，以後每3年清洗一次。
5、滅火器至少每年委託維修單位對所有滅火器進行一次檢查。凡使用過和失效不能使用的滅火器，必須委託維修單位進行檢查，更換已損件和重新充裝滅火劑和驅動氣體。必須落實滅火器報廢制度，超過使用期限的滅火器予以強制報廢，重新選配新滅火器。建立滅火器檔案資料，記明配置類型、數量、設置位置、檢查維修單位（人員）、更換藥劑的時間等有關情況。
6、每兩年對消防水池、消防水箱全面進行檢查，修補缺損和防腐處理；每年對水源的供水能力進行一次測定；每季度對報警閥進行一次放水試驗，對管道控制閥進行一次檢修；每兩個月利用末端試水裝置對水流指示器進行試驗；每月對消防水池、消防水箱及消防氣壓給水設備的水位和壓力進行一次全面檢查；消防水泵每月啟動運轉一次並模擬自動控制啟動運轉一次；內燃機驅動消防水泵每週運轉一次；電磁閥每月檢查一次並作啟動實驗；每月對全部噴頭進行一次外觀檢查；室外消火栓、室內消火栓、水泵接合器每月進行一次檢查。以上檢查要記入消防控制室值班記錄。
7、不準隨便動用火災區域報警器、手動報警按鈕、消防插孔電話、自動噴水滅火報警閥、防火捲簾手動開關等，發現損壞要及時報告。
餐飲業管理制度9
1、公司的結算管理主要針對公司與公司內部各門店或部門之間資金往來、物資採購以及因商品銷售或提供勞務等形成的與其它單位發生債權、債務往來結算;
2、財務部門應本着加速資金週轉、提高資金使用效益、防止壞賬、呆賬的發生、充分利用商業信用獲取資金、維護本單位信譽的原則進行結算管理;
3、結算業務按往來性質記入應收應付、預收預付等會計科目，各科目按業務發生單位設立明細賬，並在備註中註明經辦人姓名和往來內容;
4、財務部門要定期編制往來對賬單發送給對方單位，至少每季核對一次並妥善保存對賬記錄，供貨商賬務必須每月核對一次;
5、各部門應取得並妥善保管好能證明往來賬務客觀存在的依據如：合同協議、提貨憑證、對賬函件、收貨清單等，以備需要時作為原始單據查詢。除了票據的傳遞、彙總外，在業務信息手冊中也應有對每一筆結算過程的記錄;
6、供應商與公司的'結算由公司財務部統一處理;
7、應收賬款管理，有簽單協議的單位掛賬，在每一個客户簽單時，各人員結賬買單時，應審核簽單人員及筆跡是否符合協議規定。財務每月3日對上月簽單客户消費情況進行評估並將評估結果通知下發到收銀台、營業台、營銷部，對不符合掛賬要求的單位及時通知停止該客户簽單;
8、有擔保簽單權的人員有，樓面及營銷部轉正的主管級以上的管理人員;
9、擔保、個人掛賬以及借款金額權限，不超過該擔保人當月工資總額，若遇大單特殊顧客要超權限擔保的，一律通知總經理簽字確認。各擔保人員的擔保掛賬由擔保人自行收回，若在發當月工資時仍未收回者，全額從工資扣除;
餐飲業管理制度10
第一節總則
第一條為加強財務管理,根據國家有關法律、法規及財務制度,結合公司具體情況,制定本制度。
第二條財務管理工作必須在加強宏觀控制和微觀搞活的基礎上,嚴格執行財經紀律,以提高經濟效益,壯大企業經濟實力為宗旨。
第三條財務管理工作要貫徹“勤儉辦企業”的方針,勤儉節約,精打細算,在企業經營中制止鋪張浪費和一切不必要的開支,降低消耗,增加積累。
第四條公司及全資下屬公司、分店(含51%股權的全資、內聯企業)的財務工作,都必須執行本制度。
第二節內部會計管理體系
第五條單位負責人對會計工作的職責
(一)對本單位的會計工作和會計資料的真實性、完整性負責。
(二)督促內部會計管理制度的貫徹實施。
(三)負責預算方案的實施,並督促財務部門下達落實收入、成本費用、利潤考核指標。
(四)保證會計機構、會計人員依法履行職責。
(五)在財務報告上簽名並蓋章,並對此承擔責任。
(六)表彰獎勵會計人員。
第六條財務部機構設置
(一)財務部設置原則
公司按照“三統一分”的原則來設置,即“人員統一、機構統一、核算分離”。公司財務部對所有實體的財務機構實行隸屬關係的集中統一領導,實體財務人員業務上受公司財務部領導,行政上受各實體領導。按照業務工作量、經營規模等對大的實體可稱“財務部”設財務部經理崗位,小的實體可稱“財務室”,設會計主管崗位。
(二)會計工作組織機構
會計工作組織機構設置如下:
(略)
第七條內部會計核算形式
公司實行“統一管理、分散核算”的結賬體制,具體核算形式如下:
(一)各實體在公司統一領導下獨立核算,每週統
計一次收入、餐飲成本、一次性費用等財務指標,於週日下午報公司財務部彙總;每月結賬按要求編制各月報,由公司財務部統一彙總合併會計報表。
(二)週報及月報要求:週報統計時間範圍為上週日至本週六;月報核算時間為上月26日至本月25日。
(三)存貨購進採用實際成本法,從倉庫領用商品採用先進先出法,吧枱領用商品的核算採用零售價法。存貨盤點採用永續盤存制。
(四)收入、費用的核算採用權責發生制。
(五)對外業務部門,如税務、工商、銀行、財政等相關業務由公司財務部統一辦理。政府職能部門到各實體收費,實體只有接待權,無決策支付權,並應及時向公司各職能部門彙報。
(六)其他涉及不到的,全面執行新頒佈的《企業會計制度》。
第三節會計人員崗位職責
第八條會計工作崗位的設置
根據公司的實際情況,設置如下會計崗位:財務總監、財務經理、副經理、主管會計、成本會計、往來款會計、資產會計、出納員、稽核主管、稽核員、收銀員、保管員、檔案管理員等。
第九條財務部的職責。
(一)按照國家財務、税務相關法律、法規要求,給合本公司行業特徵,科學合理地組織財務活動,制定統一、健全的財務規章體系。
(二)依據公司年度經營計劃中有關投資計劃和項目進度安排計劃,負責擬訂相應的資金需求量預測計劃和各種財務預算計劃,為滿足公司運營資金和投資建設的需要,最合理地分配調度資金、積極籌措資金。
(三)遵照企業財務通則、會計準則等,合理組織會計核算工作,實行會計監督,對各種款項和有價證券的收付、財物的收發、增減和使用,債權、債務發生的核算,基金的增減和經營收支、費用成本的計算,要按會計核算程序,正確辦理會計手續,如實登記入帳,並做到帳帳相符、帳實相符、由物相符。
(四)根據制定批准的財務開支計劃和規定的開支範圍、標準,認真審核各項原材料設備採購計劃,準確、及時地做好成本核算的審查、控制、結算,努力降低成本。
(五)嚴格按國家規定的現金使用範圍支付現金,控制庫存現金額。妥善保管庫存現金、各種人價證券和財務印章、空白支票和收據,按照有關銀行結算制度的規定辦理款項的收付。
(六)按時完成會計財務工作,及時
編制各種會計報表,按規定完成税金的申報、測算、繳納、減免工作,負責社會集團購買力下的控購商品的採購審查、報批、登記工作。
(七)審核計算和發放公司人員的工資、獎金和福利及保險管理,負責固定資產的添置、調撥、清產核資、報損、折舊管理。
(八)負責公司的資金籌集、融通、使用、管理,統籌公司對外長期投資,負責項目投資的財務評估,審核和費用控制。
(九)公司經濟合同歸口管理,參與主要經濟合同的洽談、擬訂、審核、簽約,做好合同登記、立卷歸檔工作並負責組織檢查、督促經濟合同的履行。
(十)主持或參與下屬企業經營(承包)方案的談判、簽約工作,以及各部門目標計劃責任制財務指標的確立、考核,並實施過程監督、評價和向公司領導及時反饋。
(十一)負責公司的內部審計、稽核工作。
(十二)妥善保管會計檔案資料,對各種會計帳冊、憑證和報表進行歸檔、立卷、調閲、銷燬等作業管理。
(十三)定期進行會計資料彙總、整理、統計,分析財務計劃執行情況,考核資金使用效果,揭示企業運作存在問題,及時為領導決策提供準確的財務信息、經營狀態和合理化建議。
(十四)負責領導財務部下設的預決算部門、財務結算中心、內部銀行機構。
(十五)完成總經理交辦的其他任務
公司財務部除做好公司總部的財務核算工作外,負責對下屬實體的財務工作進行檢查、監督、指導、規範,對整個公司的財務人員進行培訓。
第十條財務總監協助總經理管理好整個系統的財務會計工作,對全系統的財務會計工作負責。
財務總監主要職責如下:
1.執行公司章程和股東大會、董事會的決議,主持編制並簽署公司的財務計劃、信貸計劃和會計報表等,落實完成計劃的措施,對執行中存在的問題提出改進措施,指導各項財務活動,考核生產經營成果,對總經理負責並報告工作;
2.審查公司基建、投資等發展項目及重要經濟合同,對可行性報告提出評估意見;
3.負責全系統的資金融通調拔決策工作,經總經理或董事會簽署後執行。
4.審核下屬公司、企業投資和效益的計算方案;
5.編制公司員工工資、獎金、福利方案和股東分紅派息方案;
6.監督全系統的財務管理和活
7.監督全系統的財務部門和會計人員執行國家的財經政策、法令、制度和遵守財經紀律,制止不符合財經法令、不講經濟效益、不執行計劃和違反財經紀律的事項;
8.對各級財務人員的調動、任免、晉升、獎懲等提出建議、評定,總經理批准後執行;
9.負責搞好全系統財務人員的培訓工作,不斷提高財會人員的素質和業務水平;
10.審核上報財政、税務、工商等各部門的財務報告及其他財務資料。
第十一條財務部經理領導財務部的工作,在總經理和財務總監領導下主持公司的財務工作。
財務部經理的主要職責是:
1.主持財務部的'工作,領導財務人員實行崗位責任制,切實地完成各項會計業務工作;
2.執行總經理和財務總監有關財務工作的決定,控制和降低公司的經營成本及各項費用,審核監督資金的運用及經營效益,按月、季、年度向財務總監、總經理、董事會提交財務分析報告;
3.籌劃經營資金,負責公司資金使用計劃的審批、報批和銀行借、還款工作;
4.定期或不定期地組織會計人員對下屬公司、企業進行財務檢查,監督下屬公司、分店執行財經紀律和規章制度情況;
5.協助財務總監編制各種會計報表,主持公司的財產清查工作;
6.參與公司開發新項目、重大投資、重要經濟合同的可行性研究。
第十二條財務部副經理協助經理工作,負責公司的財務管理工作。
第十三條下屬公司、分店的財務部經理,在總經理領導下主持本單位的財務工作。財務部經理的主要職責是:
1.主持財務部的工作,領導財會人員完成各項會計業務的工作;
2.制訂財務計劃,搞好會計核算,及時、準確、完整地核算生產經營成果,考核計劃執行情況,定期提供數據、資料和財務分析報告;
3.參與投資、重大經濟合同的可行性研究;
4.負責編制會計報表,主持清查財產;
5.執行財經法令、制度、決定,堅持原則,增收節支,提高經濟效益;
6.監督、檢查資金使用、費用開支及財產管理,嚴格審核原始憑證及帳表、單證,杜絕貪污、浪費及不合理開支。
第十四條主管會計崗位職責
(一)公司總部主管會計職
1、負責編制公司彙總報表及財務分析工作。
2、負責公司總賬的登記工作,並保證在次月15日前核對無誤。
3、考核各實體日常上報公司財務的各項工作的完成時間及效果。
4、督促各實體與公司往來賬會計對賬。
5、配合財務經理調度公司貨幣資金。
6、負責對其他會計人員所做記賬憑證及所附原始憑證進行稽核,保證原始憑證真實、合法、完整,會計科目使用正確無誤。
7、負責公司簽訂合同的保管工作。
8、督促各公司會計完成本職工作。
9、在財務經理安排下辦好外部協調工作。
10、認真完成上級交辦的其他工作。
(二)下屬實體主管會計職責
1、負責編制公司財務分析工作。
2、負責公司總賬的登記工作,並保證在次月15日前核對無誤。
3、督促本單位各會計完成本職工作。
5、負責對其他會計人員所做記賬憑證及所附原始憑證進行稽核,保證原始憑證真實、合法、完整,會計科目使用正確無誤。
6、負責會計檔案的保管工作。
7、負責除貨幣資金、資產、成本、往來款之外的其他明細賬的登記工作。
8、在財務經理安排下辦好外部協調工作。
9、認真完成上級交辦的其他工作。
第十五條出納崗位職責
1、在經理領導下,按照國家財會法規、公司財會制度的有關規定,認真辦理提取和保管現金,完成收付手續和銀行結算業務。
2、根據審核無誤的手續,辦理銀行存款、取款和轉帳結算業務;登記銀行存款日記帳;及時根據銀行存款對賬單,在月末作出相應調整,做到與銀行對帳單相符。
3、登記現金和銀行日記帳,做到日清月結,保證帳證相符、帳款相符、帳帳相符,發現差錯及時查清更正。
4、認真審查臨時借支的用途、金融和批准手續,嚴格執行市內採購領用支票的手續,控制使用限額和報銷期限。
5、正確編制現金、銀行的記帳憑證,及時傳遞給會計登帳。
6、配合對應收款的清算工作。
7、嚴格審核報銷單據、發票等原始憑證,按照費用報銷的有關規定,辦理現金收支付業務,做到
合法準確、手續完備、單證齊全。不開遠期支票和空頭支票。
8、核算人事部提供的薪金髮放名冊,按時發入公司職工的工資、獎金。
9、負責及時、準確解繳各種社會統籌保險、公積金等基金的工作。
10、負責妥善保管現金、有價證券、有關印章、空白支票和收據,做好有關單據、帳冊、報表等會計資料的整理、歸檔工作。
11、負責掌管公司財務保險櫃。
12、完成財務經理臨時交辦的其他工作
第十六條成本會計崗位職責
1、負責抽查廚房原材料、倉庫材料和吧枱商品的盤點情況。
2、月底組織統一進行倉庫、廚房和吧枱原材料、庫存商品盤點,並負責相關賬務處理。
3、月底將各部門領用的原材料、庫存商品與市場購買單、各倉庫發料單相核對,確保成本核算的真實性。
4、及時核算每週、每月的原材料成本率,如發現指標波動幅度較大,上報財務負責人。
5、及時完成成本項目的憑證編制和記賬工作,並按月將有關科目與總賬核對。
6、負責對廚房核算員、倉庫保管員進行業務指導。
7、及時與保管員、核算員、廚師長、膳食部經理溝通,以便能更好的查找原因、控制成本。
第十七條往來款會計崗位職責
(一)公司總部往來款會計崗位職責
1、負責公司消費關係單位的檔案管理工作,並根據營銷部有關簽字消費協議,及時做好登記工作。
2、負責鑑定各實體轉交的簽字消費賬單的真實性,並負責及時催收結算由公司管理的關係單位的消費賬目。
3、及時登記往來款項明細賬,並保證在次月15日前與總賬核對無誤。
4、每月核對一次各實體往來款餘額,並保證於次月20日前核對完畢。
5、每月與客户對賬一次,以免遺留問題。
6、每週四上午10:00之前制定出應付賬款明細表,及時準確的反映公司對外欠款情況,給公司付款決策者提供依據。
7、對公司出現的壞賬、呆賬及時查明原因,上報財務經理,待總經理作出處理決定後,及時進行賬務處理。
8、負責公司總部及各實體應收款項催收工作的考核總結,上報財務經理。
9、負責登記撥付所屬資金”明細賬,並與各實體財務部門協商對賬時間。
10、隨時協助公司總部出納到各實體收款,並於每週五經總經理批准後協助總公司出納對外付款。
11、及時完成上級領導交辦的其他工作。
(二)實體往來款會計崗位職責
1、及時登記往來款項明細賬,並保證在次月15日前與總賬核對無誤。
2、每月與客户對賬一次,以免遺留問題。
3、對公司出現的壞賬、呆賬及時查明原因,上報財務經理,待總經理作出處理決定後,及時進行賬務處理。
4、負責本實體應收款項催收工作,按月做出應收賬款賬齡分析及催收工作總結報告,上報財務經理。
5、負責登記“上級撥入資金”明細賬,並定期與公司總部財務部門對賬。
6、及時完成上級領導交辦的其他工作。
第十八條資產會計崗位職責
1、負責固定資產及低值易耗品明細賬的登記工作,並保證在次月15日前與總賬核對無誤。
2、每月到各部門對實物進行盤點一次,保證固定資產賬與低值易耗品賬與實物相符。
3、對在盤點過程中發現的盤盈、盤虧、毀損、報廢等情況,及時上報並按要求處理。
4、對所管轄區的閒置財產負責保管好,並建立閒置資產備查賬,每月末上報閒置資產庫存統計表,協助主管上級做好閒置資產的調配工作。
5、協助公司有關部門及時處理無利用價值的閒置資產及廢舊物資。
6、認真、準確核算固定資產折舊及低值易耗品的攤銷工作,並及時做好報廢資產的賬務處理工作。
7、公司總部資產會計負責公司倉庫原材料、庫存商品等的每月盤點及財務核算工作。
8、及時完成上級交辦的其他工作。
第十九條記賬會計崗位職責
1、及時登記除貨幣資金、資產、往來款之外的明細賬,並保證在次月15日前與總賬核對無誤。
2、負責檔案管理工作,保證檔案資料及時分類歸檔、保存完整。
3、及時清理各明細科目,如有異常及時上報。
4、及時完成上級交辦的其他工作。
第二十條稽核崗位職責
1、認真審核吧枱及廚房的賬單,仔細核對吧枱收入是否與賬單相符。
2、對賬單出現的問題及時反饋到各相應部門及財務經理。
3、核對賬單的優惠及打折權限,是否按公司規定執行。
4、對各吧枱商品進行不定期盤點,每月不少於四次,盤盈商品充公,盤虧商品由吧枱人員賠償。
5、不定期抽查收銀台備用金金額,是不與公司規定相符。
6、及時完成上級交辦的其他工作。
第二十一條收銀員崗位職責
1、負責本崗位商品領用、盤點、擺放、檢查工作。
2、負責備用金的清點領用工作。
3、負責結賬收款與營業日報表的填寫並上報工作。
4、負責餐廳的信息傳遞工作。
5、負責本崗位設施設備的安全檢查和維護保養工作。
6、負責本崗位的衞生清理工作。
7、及時完成上級交辦的其他工作。
第二十二條保管員崗位職責
1、負責商品和物資驗收、貯存和發放工作。
2、負責及時記錄商品保管賬及填寫商品標識卡。
3、負責商品庫的日清月結和各實體商品與物料的月底對賬工作,準確及時完成商品調撥。
4、負責本崗位的衞生清掃工作,負責倉庫區域的安全工作。
5、及時完成上級交辦的其他工作。
第二十三條各級財務部門都必須建立稽查制度。
出納員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權債務帳目的登記工作。
第十三條財會人員都要認真執行崗位責任制,各司其職,互相配合,如實反映和嚴格監督各項經濟活動。
記帳、算帳、報帳必須做到手續完備,內容真實,數字準確,帳目清楚,日清月結,按期報帳。
第二十四條各級領導必須切實保障財會人員依法行使職權和履行職責。
第二十五條財會人員在辦理會計事務中,必須堅持原則,照章辦事。對於違反財經紀律和財務制度的事項,必須拒絕付款、拒絕報銷或拒絕執行,並及時向上級財務部門報告。
公司支持財務人員堅持原則,按財務制度辦事。嚴禁任何人對敢於堅持原則的財會人員進行打擊報復。公司對敢於堅持原則的財會人員予以表揚或獎勵。
第二十六條財會人員調動工作或因故離職,必須與接替人員辦理交接手續,沒有辦清交接手續的,不得離職,亦不得中斷會計工作。
被撤銷、合併單位的財會人員,必須會同有關人員編制財產、資金、債權債務移交清冊,辦理交接手續。
移交交接包括移交人經管的會計憑證、報表、帳目、款項、公章、實物及未了事項等。
移交交接必須監交。下屬公司、分店一般財會人員的交接,由本單位負責人會同財務部經理進行監交;財務部經理的交接,由總公司財務部經理會同本單位負責人進行監交;總公司財務部經理的交接,由總經理會同財務總監進行監交。
第四節科目報表及會計核算原則
第二十七條公司執行《中華人民共和國會計法》、《會計人員職權條例》、《企業會計準則》和《企業會計制度》等法律法規關於會計核算一般原則、會計憑證和帳簿、內部審計和財產清查、成本清查等事項的規定。
第二十八條公司採用國家規定的會計制度的會計科目和會計報表,並按有關的規定辦理會計事務。
第二十九條公司根據實際需要,增設“1212物料用品”、“1213燃料”、“1135撥付所屬資金”、“2323上級撥入資金”等會計科目,並統一編號。
第三十條記帳方法採用借貸記帳法。記帳原則採用權責發生制。以人民幣為記帳位幣。人民幣同其他貨幣折算,按業務發生當日的匯率折算。
第三十一條一切會計憑證、帳簿、報表中各種文字記錄用中文記載,必要時可用外國文字旁述;數目字用阿拉伯數字記載。記載、書寫必須使用鋼筆,不得用鉛筆及圓珠筆書寫。
第三十二條公司對公司資本堅持資本確定、資本充實的原則。
第三十三條公司財務核算採用權責發生制原則。
對同一時期的各項收入及與其相關聯的成本、費用都必須在同一時期內反映,如應付工資、應提折舊等均按規定時間進行,不應提前或延後。
第三十四條公司採用的會計處理方法,前後各期必須一致,非經總經理辦公會同意,任何人不得隨意改變。
第三十五條凡與公司合作經營的企業,應按合同規定的資本總額、出資比例、出資方式,在規定期限內投入資本。具體如下:
1.以現金投資的,應以收到或存入開户銀行的日期和金額作為記帳依據;
2.以廠房、設備、原材料等實物投資的,應按合同規定並經檢驗核實的實物清單、金額、收到實物的日期作為記帳依據;
3.以專有技術、專利權等無形資產作投資的,應以合同規定的金額和日期為記帳依據;
4.各方交付的出資額,應由政府批准的註冊會計師事務所驗證,出具驗資報告後,據以發給出資證明。
第三十六條公司向其他單位投出的資金,應按投出時交付的金額記帳,所發生的收益和損失,應在投資損益科目中入帳,在利潤表中單獨反映。
第三十七條長期借款的利息支出,應根據使用單位用款時間計算利息。
第三十八條公司以單價1000元以上、使用年限1年以上的資產為固定資產,固定資產分類及折舊年限詳見《固定資產管理辦法》
固定資產以預留5%的殘值後提取折舊。固定資產提完折舊後仍可繼續使用的,不再計提折;提前報廢的固定資產要補提足折舊。
第三十九條購入的固定資產,以進價加運輸、裝卸、包裝、保險等費用作為原價。需安裝的固定資產,應加上安裝調試費。進口設備還應包括關税等。作為投資的固定資產,應以投資協議約定的價格為原價。
第四十條固定資產必須每年盤點一次,對盤盈、盤虧、報廢及固定資產的計價,必須嚴格審查,按規定經批准後,於年度決算時處理完畢。
1.盤盈的固定資產,以重置完全價值作為原價,按新舊的程度估算累計折舊入帳,原價減累計折舊後的差額轉入公積金。
2.盤虧的固定資產,應衝減原價和累計折舊,原價減累計折舊後的差額作營業外支出處理。
3.報廢的固定資產的變價收入(減除清理費用後的淨額)與固定資產淨值的差額,其收益轉入營業外收入,其損失作營業外支出處理。
4.公司對固定資產的購入、出售、清理、報廢及內部轉移等都要辦理會計手續,並設置固定資產明細帳進行核算。
第四十一條公司每年按年末應收賬款餘額10%的比例提取壞帳準備金。
第四十二條公司主要的會計報表有如下幾種:
1.資產負債表(年、季、月);
2.利潤表(年、季、月);
3.現金流量表(年度);
4.利潤分配表(年);
5.資產減值準備明細表(年度);
6.股東權益增減變動表(年度);
7.固定資產增減變化表(月);
8.現金出納月終盤存表(月);
9.應收、應付和預付款項明細表(月)。
第四十三條報表編制的時間要求:各實體報表於每月29日下午前報公司財務,公司彙總報表於每月1日前編制完成。
第四十四條報表編制程序和質量要求:由各實體財務先編制,報公司財務彙總。會計報表根據登記完整、核對無誤的會計賬簿紀錄和其他有關資料編制,做到數字真實、計算準確、內容完整、説明清楚。
第四十五條公司及各實體報表須加封面,封面上加蓋單位財務章、法人章、財務負責人章、製表人章並註明日期。會計報表上須加蓋單位財務章、法人章、財務負責人章、製表人章。
第五節內部牽制牽制度
第四十六條內部牽制的原則
(一)凡是公司的財務收支、採購、生產、銷售、投資等各種活動,其管理部門之間都要相互約束、相互監督。凡是涉及款項、財物的收付、保管、結算、登記工作的各崗位,必須由兩人或兩人以上辦理。
(二)對公司內部機構、崗位及其職責和權限進行合理設置和分工,堅持不相容職務相互分離的原則,確保不同部門和崗位之間權責分明,相互制約監督。
(三)制定的內部牽制制度應符合國家有關法律法規和本公司實際情況。
(四)能夠明確各項經濟業務的牽制手續和牽制責任人,並能提高工作效率。
第四十七條公司主要負責人:各股東按《公司法》規定行使監督權,董事會對股東會負責,對經營者行使監督權。總經理對董事會負責,負責總個公司的經營管理。財務總監由董事會任命,對公司財務行使監督權。
第四十八條公司財務根據各項經營指標對各實體主要負責人考核、監督。
第四十九條資金管理的內部牽制規定:
(一)貨幣資金的支出必須由公司總經理審批、部門負責人、財務經理、經辦人簽章後方能辦理。收付程序要首先經稽核人員審核無誤後,才能由出納員辦理收付款,非全額報銷憑證,應由稽核人員註明大寫人民幣實報金額。
(二)嚴格按規定程序辦理支付業務,除現金管理辦法規定的現金開支範圍外,1000元以上的款項支付,通過銀行轉賬,不得支付現金。
(三)除財務部門外,其他任何部門無貨幣資金收付職權。
(四)嚴格審核付款原始憑證,有權拒絕辦理一切不合法、不真實的收支業務。
(五)當天的收支業務,必須當天做完記賬憑證並登記入賬,做到日清。且各類付款憑證上必須加蓋付訖章、稽核員章、出納員章。
(六)非出納人員代收款項,必須與出納員辦理交接登記手續。
(七)10000元以上的付款必須先做憑證,經審核員審核後方能付款。
(八)出納員不兼管稽核、會計檔案保管、收入、費用、債權、債務賬目的登記工作。
(九)各吧枱及財務人員使用發票必須辦理有關手續。
(十)工資表、獎金錶須經實體財務填制並上報公司人事部審核無誤簽章,由總經理籤批後,方可發放。
第五十條材料採購由三人以上共同辦理,定價員做到貨比三家,材料物美價廉,以最低價格,買到質優物品。付款員負責按約定價格付款。複核監督員負責檢驗材料質量,觀察付款員付款金額是否正確。財務部不定期(每週至少兩次)派詢價員,到市場詢價,詢價結果交保管員及財務部門核對。
第五十一條採購員採購的物品,交保管員驗收,根據物品驗證標準,對數量、質量、價格逐一核對,在驗收單上簽名。
第五十二條各類物品(原材料、物品、商品)須有兩套以上的賬進行管理。其中保管員根據驗收單、領料單收貨發貨,登記保管賬,成本會計或記賬會計根據驗收單、領料單登記賬本,兩者定期核對。
第五十三條使用人領用物品填寫領料單,交部門負責人簽字,保管員審核後,根據領料單發放物品,並當即填寫單價、金額及合計金額大小寫,並在保管處簽字,領料人核實品種、數量後,在領料人處簽字。領料單一式三聯,要求字跡清晰,不得塗改,存根聯及財務聯留保管處,營業結束後,由保管將財務聯送財務,存根聯保管據此記賬,領料人一聯由領料人自行帶回保管。
第五十四條實體之間物品調撥,由需方填寫調撥單,負責人、領料人、發料人簽字必須俱全,第一聯為領料方保管記賬
聯,第二聯為領料方財務記賬聯,第三聯為發料方財務記賬聯,第四聯為發料方保管記賬聯。
第五十五條固定資產購置,由需用部門填寫固定資產購置請求單,經部門負責人、總經理簽字後,交工程部辦理。購置固定資產必須取得正規發票,交財務部門辦理入賬手續,並填寫固定資產卡片。使用部門負責對固定資產進行驗收,並辦理驗收手續
餐飲業管理制度11
①採購的食品原料及成品必須色、香、味、形正常，不採購腐敗變質、黴變及其他不符合衞生標準要求的'食品；
②採購肉類食品必須索取獸醫衞生檢驗合格；
③採購酒類、罐頭、飲料、乳製品、調味品等食品，應向供方索取本批次的衞生檢驗合格證或檢驗單；採購進口食品必須有中文標識；
④採購定型包裝食品，商標上應有品名、廠名、廠址、生產日期、保存期（保質期）等內容；
⑤運輸車輛和容器應專用，嚴禁與其他非食品混裝、混運。
⑥食品採購入庫前應由庫管人員進行驗收，合格者入庫儲存，不合格者退回。
餐飲業管理制度12
①、進入裱花間必須更衣、洗手消毒。
②、裱花用食品添加劑必須是允許使用的品種，並在允許使用量範圍內使用，不能亂加。
③、要定時進行空氣消毒，保持室內清潔狀態。
④、專用裱花工具要定時清潔消毒，防止污染。
⑤、加工人員要穿戴整潔衞生衣帽、口罩，定時洗手消毒，保持個人衞生。不允許戴手飾及染指甲等。
⑥、放蠅、防塵、防鼠等衞生設施要齊備。
⑦、要定時整理室內衞生。
餐飲業管理制度13
一、工作程序
1.自動報警系統顯示火警信號或接到火情報告後，應立即通知餐廳部門領導前往火警現場觀察。
2.火情確認後，向消防部門報警，向公司領導及安全主任報告。
3.通過廣播、警鈴疏散用户。
4.做好火警記錄。
二、各部門現場職責分工
1.切斷火災現場電源，關閉空調機組。
2.在保安隊長領導下，負責火場滅火。
3.在主管領導下，負責現場維護警戒。
4.維護火場秩序，保障通道暢通並協助消防隊，並給予一切便利。
5.負責現場羣眾的疏散、疏導工作，保障器材供應，協助消防隊工作。
6.照顧火災現場老、幼、病、殘、孕人員，撫慰受災家屬。
8.撲滅火災後，分析着火原因，懲罰當事人，教育羣眾。
三、滅火器的選用
1.因電器、電器故障短路引起着火，應迅速切斷電源，用1211滅火器或其他阻燃材料進行撲救。
2.汽油、柴油等着火，用1211滅火器進行撲救。
3.液化石油氣等燃氣着火，用乾粉滅火器進行撲救。
四、滅火器材使用
1.1211滅火器應對準火焰根部噴射。
2.使用水槍時，要利用掩蔽物體，儘量接近火源，充分發揮水槍的作用，提高滅火效果。
五、人員疏散方案
妥善組織羣眾撤離危險地帶。
六、餐廳易燃、易爆物品安全使用管理
1.對管線、開關經常檢查，發現問題及時維修。用火部位要有專人負責，做到有火有人，人走火滅，人走關閥。
2.使用易燃、易爆液體物品，應用多少領多少。工作後有少量剩餘時要加封存放，數量較多應及時入庫或存放在安全地方，有專人負責。
3.使用的氣體鋼瓶要符合有關部門規定的安全標準。沒有合格證的鋼瓶，嚴禁使用。
4.使用液化氣罐時，氣罐與爐具必須達到安全距離。氣罐與爐具的'連接管應符合安全標準，距離較遠時，應用鐵管連接，要經常檢查，發現損壞，及時更換。每個氣罐要有專人負責。
5.因違章、違規管理、使用造成後果的部門、個人，要視情節給予行政和經濟上的處理。肅查處。
一旦遇有火險，各部門必須全力投入、沉着迎戰、分工協調，迅速排除險情，切實保護生命財產安全。
對於工作失職、臨陣脱逃等有礙或妨礙搶險救災工作的，餐廳將按照國家《消防法》及有關規定嚴肅查處。
七、請餐廳工作人員嚴格執行本餐廳的消防管理制度，共同營造一個安全的工作環境。
餐飲業管理制度14
為規範餐廳食品安全管理，保障公眾餐飲安全，根據《食品安全法》、《食品安全法實施條例》和《餐飲服務拼安全監督管理辦法》等法律、法規及規章，制定本管理制度。
一、保持餐廳環境整潔。紗窗、紗門、紗罩、門簾、風幕、滅蠅燈等設施運轉正常，鼠、蠅、蟑螂、蚊子密度不得超過國家有關要求。保證供用餐者的洗手設施運轉正常。
二、必須使用消毒後的餐飲具，未經消毒的餐飲具不得擺台上桌。做好枱面調料、牙籤、枱面、餐巾、餐具等清潔衞生工作，及時更換破損的調料盒、枱布、餐巾、餐飲具等。
三、供顧客自取的調料，應當符合相應的食品衞生安全標準和要求。並做到及時更換，防止過期、黴變。
四、擺台後或有顧客就餐時不得清掃地面，餐具擺台超過當次就餐時間尚未使用的應收回保潔。
五、端菜時手指不得接觸食品，分菜工具不接觸客人餐具。
六、取冰塊時應用工具，不用時應懸掛或放置於消毒水內。製冰機用水應經過淨化處理。
七、客人用的'小毛巾，必須及時回收清洗消毒，最好使用一次性消毒毛巾。
八、刀、叉、茶杯、酒杯等不得用枱布或抹布擦拭。
九、食品上桌距開餐時間不超過2小時。
十、當發現或被顧客告知所提供的食品確有感官性狀異常或可疑變質時，應立即撤換該食品，並同時告知有關備餐人員，備餐人員要立即檢查撤換的食品和同類食品，做出相應處理，確保供餐安全。
十一、備餐櫃內不得放置與開餐無關的物品及個人用品。工作結束後及時枱面、地面等清掃整理工作。
餐飲業管理制度15
廚房是製造食物的場所，為保障酒店客人的身體健康和食用安全，現對廚房的整體衞生作出以下同幾點要求：
一、爐面、爐底無油漬殘渣，煙道灶口無油泥。(調料桶乾淨整潔、爐台用具清潔衞生)
二、案、荷枱面底無油漬、殘渣，物品存放整齊有序。餐具不在荷台過夜。
三、冰箱內外清潔，存放有序，不進冰箱的食品應有防護措施。每週除霜二次，保證冰箱內無變味、變質的.食品。
四、保證餐具櫃清潔，無積水、無油漬，餐具存放整齊有序，定期消毒，破損率控制在3—5%以內，超過部分由當事人按原價賠償。
五、地面無積水、油泥、無殘渣，牆面無灰塵、無煙垢。
六、每週日全面大掃除。
七、個人衞生合乎要求。
每日抽查衞生情況，如違反上述規定，當場籤罰單。所收罰單累計超過兩張，對當事人處以50—100元的罰款。屢教不改、情節嚴徵者立即除名。
