工程財務管理制度(集合5篇)
在不斷進步的社會中，很多情況下我們都會接觸到制度，制度是指在特定社會範圍內統一的、調節人與人之間社會關係的一系列習慣、道德、法律(包括憲法和各種具體法規)、戒律、規章(包括政府制定的條例)等的總和它由社會認可的非正式約束、國家規定的正式約束和實施機制三個部分構成。那麼你真正懂得怎麼制定制度嗎？下面是小編收集整理的工程財務管理制度，僅供參考，希望能夠幫助到大家。
工程財務管理制度1
為規範西安大明宮東郊專案的工程財務管理，保證我公司工程專案的順利進行，現根據《中華人民共和國會計法》、財政部《基本建設財務管理規定》和我公司的實際情況，特制定如下管理辦法。
一、合理使用專案資金
1、認真貫徹執行國家各項財經法規和財務制；
2、嚴格監督專案資金的使用情況，對資金來源、投資使用和資金完成三個階段，認真做好日常的會計核算。做到手續完備、內容充實、數字真實準確、帳目清楚、按期報帳；
3、嚴格履行審批手續，專案資金必須按規定程式由專案負責人籤批後方能使用；
4、專案部財務人員必須嚴格執行公司各項財務制度，保證專案資金的完整與安全；
5、嚴格執行企業會計制度，認真填制會計憑證，及時編制並報送各類會計報表，做到數字真實、內容完整；
6、認真稽核原始憑證，對違反制度規定，不真實和不符合基建開支範圍與標準的票據拒絕報賬；
7、發現下列任何一種情況時，財務人員有權拒絕辦理工程款支付手續：
①收款單位與合同簽證單位名稱不一致，或缺少必要的法律授權手續的；
②未按合同規定超工程進度或超工程造價付款的；
③工程施工或驗收中發現有較大質量問題的；
④無工程部“維修合格證明單”而要求支付質保金的；
⑤未辦理專案部工程付款會簽單，由施工單位人員直接到財務處辦理工程款支付手續的。
二、加強支票的管理
1、凡因工作需要領取支票者，首先填制借款單，寫清日期、用途、金額，按規定的審批程式批准後出納方可簽發，簽發支票必須字跡工整清楚、不得塗改；
2、基建工程款項開支一律按合同執行，經領導審批後支付；工程變更部分的開支嚴格按變更程式審批；
3、支付支票後需儘快報賬，一般不超過十天，外出人員不得超過十五天，如到期不能報賬要追究經辦人員的責任，在未處理完畢之前不得再行支用；
4、如發生支票遺失現象，應立即通知財務部門並同時辦理登報宣告作廢等事宜。如不報告後果由丟失者自負。
三、規範工程款的支付程式
1、各項工程開工前需將經簽章的合同、協議交財務部門存檔（包括臨時工程）。（無預算、）無合同、無協議、（無審計部門審計情況）的專案，財務部一律不得支付工程款和辦理工程結算；
2、工程款審批程式
（1）由施工單位提供工程形象進度；
（2）根據工程形象進度，由施工單位提出付款申請（加蓋公章）及工程發票，再由監理公司、工程部經理，預算工程師及總工程師簽章；
（3）工程款由專案部工程部負責經辦，工程預算人員負責工程款支付，填制資金支付憑證，按照審批許可權經部門主管、財務部經理、總工程師、總經理、財務總監、主管副總裁或總裁簽字批准；
（4）財務人員根據上述審批程式稽核無誤後，方可辦理工程款支付手續；
（5）加強對往來賬款的核算與管理，按單位和個人設定明細賬，經常核對、及時清理結賬，特別是竣工專案與施工單位往來賬款的清理，要嚴格按照施工合同及工程決算進行結賬，竣工驗收合格決算時，按合同約定預留工程結算款作為保證金。質保期滿後經使用部門認定工程無質量問題或其它問題後再支付施工單位保證金；
（6）加強對材料、裝置款的核算與管理，建立原材料收發制度和財產清查制度，瞭解基建工程預算定額，熟悉材料預算價格，隨時掌握材料市場價格變化，協助有關部門共同把好購貨合同關及材料裝置採購關。認真稽核材料出入庫單和彙總表，材料採購要有嚴格的驗收制度，材料驗收單必須有交貨人，驗收人，材料主管和專案負責人的簽字，採購數量和單價應與採購合同一致；
（7）徵地、報建、勘察、設計費用的款項支付工作，由工程部門根據進度按合同辦理。
四、嚴格基建工程合同管理
1、財務部門須參與工程合同的審訂和修改補充工作，對合同中有關財務內容的約定和規則負責審查；
2、財務人員須熟悉工程合同的各項條款；
3、嚴格按合同辦事；
4、簽訂施工合同必須遵守國家《經濟合同法》等法律法規；
5、合同的簽訂必須按公司有關規定、程式進行。
五、加強財務人員管理
1、財務工作必須密切聯絡基建工作實際，充分發揮財務管理對基建工程質與量的有效控制；
2、財務人員要增強服務意識和現場意識，瞭解施工現場、掌握工程進度、工程質量、工程變更、材料替換及各種與專案財務有關的資料和實際情況，力爭做到跟蹤到位，服務到位，管理到位，控制到位，減少損失和浪費，提高投資效益。（事前、事中、事後監督，各盡職守，保證基本建設工程財務管理工作有序地進行。）
六、財務部門的管理職責
1、負責對建設專案的工程預決（結）算進行審查，對專案建設、竣工驗收以及財務決算審批全過程的財務活動實施財務管理和監督。對基本建設財務活動負管理責任；
2、對需要簽訂的《工程施工合同》、《工程設計合同》、《工程勘察合同》等負責保管及相關稽核職責。
七、本規定解釋權歸東郊專案財務部負責（執行，由總經理批准頒行）。
本制度於20xx年x月xx日開始執行。
工程財務管理制度2
一、會計人員的基本職責
（一）如實反映專案的各項經濟業務活動，提供真實可靠的會計資料，會計人員必須遵照《會計法》，執行具體會計制度規定，切實做好記帳、算帳、報帳工作，對專案的各項經濟業務活動進行事前、事中、事後控制，為專案的經營管理提供準確的資料資料。
１、認真填制和稽核會計憑證，登記帳簿，及時記錄各項財產物資的增減變化。
２、準確計算各項收入、支出、成本、費用和財務成果。
３、按期核對帳目，核實庫存，編制會計報表，做到帳證相符、帳帳相符、帳實相符、帳表相符，保證會計數字真實可靠。
４、及時向本單位和上級管理機關提出報告，提供準確的會計資料。
（二）加強會計監督，維護國家財經紀律，會計人員必須按照財務制度的規定，監督財務計劃、預算的執行情況。
１、對以下財務活動進行監督
（1）資金的使用是否符合規定，去向是否執行計劃；
（2）各項收入的取得是否合理；
（3）費用開支：：是否符合開支標準；
（4）提取各項基金是否符合有關規定；
（5）財政上繳任務是否及時完成；
2、堅決制止違反財經紀律的行為，同一切貪汙、盜竊和浪費國家財產及其他違法亂紀的行為作鬥爭。
（三）加強經濟核算，講求經濟效果。貫徹節約的原則，力求以儘可能少的人力、物力和財力的耗費，取得儘可能大的經濟效果。
二、會計人員的主要許可權
（一）會計人員有權要求本單位有關部門、人員認真執行國家批准的計劃、預算，遵守國家財經紀律和財務會計制度，如有違反，會計人員有權拒絕付款、拒絕報銷和執行，並向本單位領導人報告，對於弄虛作假、營私舞弊、欺騙瞞報等違法亂紀行為，會計人員必須堅決制止，拒絕執行，並向本單位領導人或上級機關、財政部門報告。
（二）會計人員有權參與編制本單位計劃、預算，制定定額，簽訂經濟合同，參加有關生產、經營管理會議，有權要求本單位有關部門、人員提供同財務會計工作有關的情況和資料。
（三）會計人員有權監督、檢查本單位有關部門的資金使用和財產保管、收發、計量、檢驗等情況，有關部門要如實反映，積極配合。
財務主管崗位職責
1、全面負責專案會計核算工作，貫徹國家財經政策、法令、制度，落實公司財務管理辦法，制訂專案部年度財務工作計劃，及具體的會計處理方式，並負責實施；
2、協同材料、預算等部門制訂切實可行的材料管理辦法，參加材料採購合同的評審工作，負責預付、應付帳款的清理，參加材料清查盤點以及庫存材料的分析；
3、參與擬訂適合本專案的成本管理辦法、經濟計劃、業務計劃，會同預算部門編製成本費用計劃，控制分析其執行情況，積極組織成本核算，保證工程發生的成本費用和工程形象進度基本保持一致，確保成本、費用及利潤的真實性，符合配比原則；
4、協助專案經理控制業務招待費支出；
5、會同勞資部門制訂工資管理及發放辦法，依法計提工資附加費及其他費用，並按時上交公司財務部；
6、建立工程價款臺帳及其他往來帳，經常與業主對帳，協調處理好與業主的關係，按月編制資金計劃，及時收取工程款；
7、定期監督出納員進行庫存現金盤點，保證帳帳、帳實相符；
8、稽核專案各項收支，監督專案部的各項經濟行為，複核有關憑證、帳薄，編制各類會計報表；
9、為專案部的經濟決策提供資料，積極參與專案各項經濟活動，處理好與專案各業務部門的關係，保證各部門間各項核算資料資料的統一性；
10、配合公司會計人員繼續教育，組織財務人員學習《會計法》，財務會計制度及公司各項規定，推廣會計電算化工作；
11、做好領導佈置的其他工作。
出納員崗位職責
１、在財務主管的領導下做好出納工作；
２、辦理現金收付業務以及內部、外部收付、結算工作；
３、根據財務規章制度，及時登記現金、銀行存款日記帳，做到日清月結；
４、及時與內部銀行對帳，編制'內部銀行存款餘額調節表'；
５、定期盤點現金，每月不少於兩次，編制庫存'現金盤點表'，保證帳款相符；
６、協助財務主管整理、充實檔案資料；
７、負責工資獎金和其他款項的按時發放；
８、進行工資臺帳、養老保險金、住房公積金的登記；
９、負責專案人員醫療費的報銷；
1０、作好領導臨時安排的其他工作。
現金管理規定
１、現金的使用範圍主要包括：
①職工個人的工資、獎金、補貼、福利補助、差旅費等；
②轉帳結算起點（100元）以下的零星開支；
③其他必須用現金支付的款項；
２、庫存現金不能超出資金排程中心規定的限額；
３、嚴禁白條抵庫，借支現金要有領導簽字同意，並及時報銷；
４、出差人員嚴禁攜帶大量現金，必要時可辦理現金匯票，以保證安全；
５、當現金需用量大時，應事先向財務室打報告，以便統籌安排；
６、出納人員每月至少兩次對現金進行盤點，並有記錄；
７、不得私設'小金庫'；
８、不得坐支現金；
支票管理規定
１、專案部與公司所屬內部各單位、外部各單位之間的一切款項收付，除按規定可使用現金的以外，都必須通過轉帳結算；
２、與公司所屬內部各單位之間的結算，一律使用內部支票，否則將對經辦人給予結算金額50%的處罰，並通報批評；
３、支票必須同銀行預留印鑑分別存放，財務專用章和名章分開保管；
４、專案取得的各種款項收入，應及時送存內部資金排程中心，專案在內部資金排程中心存款不足時，應及時辦理貸款手續；
５、在支票的使用與管理上，內部支票要視同外部支票，內容填寫正確、真實、齊全；
６、未使用的支票及時存放於保險櫃中，不能私自夾帶，否則將追究當事人的責任；
７、嚴禁簽發遠期支票、空頭支票；
業務經辦人員申請支票及現金報銷流程
業務經辦人員是指具體經手辦理專案經濟業務的人員，其辦理支票及現金業務時工作流程如下：
１、支票
①由經辦人員到財務室領取'借款申請單'，此單由財務人員逐項填寫齊全；
②經辦人員持填寫齊全的借款申請單'，先請部門主管人簽字，再請專案經理簽字同意；
③專案經理簽字同意後，經辦人持單交財務主管，簽字同意後，方可到出納員處領取支票；
④經辦人必須在支票登記本和支票頭上簽字後，方可將支票領走；
⑤經辦人應及時持發票到財務室辦理報銷手續，期限最長為五天，報銷時由財務人員填寫'單據報銷粘存單'，稽核後交專案經理、財務主管簽字後，交出納員報銷；
⑥報銷時所持發票各項內容的填寫必須真實、齊全，包括付款單位、支票號、內容（專案）、單位、數量、單價、金額（大小寫一致）、開票人、開票日期、收款單位財務專用章（或發票專用章）等項；
⑦所持發票內容為'材料'、'辦公用品'字樣時，必須附有相應的明細單，金額相符，並加蓋收款單位財務專用章（或發票專用章）。
２、現金
①經辦人將原始單據交財務室，由財務人員填寫'單據報銷粘存單'；
②將稽核完畢的單據報銷粘存單'交專案經理簽字同意；
③專案經理簽字同意後，交財務主管簽字，然後給出納員報銷，領取現金。
④報銷時所持發票的要求同支票報銷時一樣，內容填寫真實齊全。
工程財務管理制度6
1、嚴格遵守國家的財務法規,財政紀律,方針政策和企業管理制度。
2、遵守公司財務制度,嚴守財務機密,不得隨意洩密,洩密者給予1000元罰款,嚴重者開除。
3、對每月發生的經濟業務要及時結帳、記帳,做到帳證、帳表、賬物、帳款相符。
4、總帳會計必須每月一次同建設方、總包方和協作單位結清所有材料、資金往來帳,防止串戶,不要影響要款,如耽誤要款,每次罰300元。注意保管好原始帳本。
5、輔助會計要月月對清職工往來帳,防止串戶,如出現漏帳,其全數金額由輔助會計自己賠償。
6、公司只設一本總帳,專案部不再設立分帳,所有票據均有總經理一支筆審批報支,其餘任何人簽字僅作證明,證明人不能在審批欄簽字。職工借款由各專案部經理審批簽字,500元以上借款徵得總經理同意。
7、財務會計要重點抓好要款,隨時掌握正確的經濟收入情況,材料費支出、應收工程款資料,及時的按合同規定回收工程款,確保公司正常運轉。
8、財務人員要記好帳、管好錢、用好錢,資金金額控制在一定範圍內,不允許長期鉅款宕帳。職工借款控制在200元內,管理人員控制在500元內,一年中不得超過三次,特殊情況由總經理批准。如借款超支造成集體損失,由審批人賠償。
9、對於所有分包工程款只能先付70%,其餘部分要由總經理同意後才能付款。如果未按規定擅自付出分包工程款,造成損失由付款人和準付人賠償20%。
10、材料會計要認真嚴格把好材料進出、材料積存和材料消耗關。因資金緊缺,對材料已驗收入庫但貨款未付的,應根據收料單、合同或協議,分單位、分類別每月30日報財務科。如果材料進出帳不符,每次罰款200元;材料積存不報而繼續採購的,發現一次罰200元,並追究責任。
11、材料會計每月彙總幹部職工出勤、獎分,包括職工工傷出勤並張榜公佈。
12、財務上對於交來的各種內部罰款,有關分攤費、擔保金、賠償費和其它應扣款,都得一筆不漏地扣除歸戶,如發現遺漏由記帳人賠償。
13、成本考核會計,每月必須及時做好低成本考核,資料要正確,資料不正確罰100元,不按要求弄虛作假者罰款200元。
14、工地廢鋼筋收入及其他收入,一律交公司財務入帳。各專案部不準以任何藉口用轉帳支票套取現金,一經發現罰責任人1000元並追究相應法律責任。
15、財務上要對有關人員的備用金及時提供,保證各項工作的正常進行,但是領用者應該及時結帳,如果發現三個月不結帳,罰領款數額的10%。
16、從20xx年元月以後各專案部必須把電纜、電線和固定資產一樣編號列入臺帳。還有臨設用材中,50元至200元的低值易耗品也要列入名細並加強管理。
17、幹部職工領藥品,一律記帳到戶,醫藥費包使用,每天按0．5元計算。工傷人員去醫院治療,除住院外,醫院配藥的處方一律帶回工地並由公司醫生給予配藥。
18、材料付款由專案經理、技術、質量、材料、預算、倉庫分別簽字。分包工程付款由專案經理、施工員、質量、安全、預算、公司經理簽字,違反制度未簽字付款的,罰責任人1000元並追究相應法律責任。
工程財務管理制度3
為明確財務責權，健全財務制度，加強公司工程專案財務預算控制，特設立工程專案財務管理制度。此項制度主要針對的是工程專案施工過程中所消耗的各項費用。主要分為：直接費用、間接費用。
直接費用是直接消耗於工程施工過程的費用，包括：人工費、材料費、清雜費。
人工費是指工程直接施工人員的勞務報酬，此項費用應依據各單體工程專案ae專案管理小組月末提供的考勤簿、派工協議書及建築安裝工程預結算等用工原始憑證核算。超出工程專案預算部分，須由該單體工程專案ae專案總監申報，由總經理核批。
材料費是指工程施工中直接耗費的材料（半成品、成品）、低值易耗品（構配件、零部件）及週轉材料費用等。材料費用包含外購材料費用和公司庫存材料費用。
1、外購材料費用主要由購價、包裝費、稅金、運輸費、保管費構成，此項材料費用由專案經理按公司給出的該單體工程專案〈物料採購預案〉提供相應的物料申購單，ae工程專案總監按工程專案預算進行核批，物料採購人員憑該單體工程ae專案總監籤批後的物料申購單向財務部進行請款，出納根據〈物料採購預案〉對物料申購單進行復核後辦理借支手續。工程材料費超出工程專案預算部分，須由該單體工程ae專案總監向總經理申報，由總經理核批。
2、公司庫存材料費用是指將公司庫存材料用於各工程專案中所產生的材料費用，各工程專案設計工作展開前，設計師應優先考量公司庫存材料存量。各工程專案施工前，專案經理應按設計將工程專案中所使用的公司庫存材料向物料倉儲員籤領，物料倉儲員按庫存價格開具出庫單，出庫單一式三單，第一聯物料倉儲員留底，第二聯交財務辦理財務手續，第三聯交專案經理查驗材料。財務部依據出庫單將該材料成本由公司轉入該單體工程專案成本中。
3、採購人員將所採購物料運至專案工地時，如該單體工程專案設有倉管員的，採購人員憑物料原始單據及倉管員開具的入庫單至財務部核銷帳款；如該單體工程未設有倉管員的，採購人員憑該專案之專案經理簽字確認的原始單據至財務部核銷帳款。採購原始單據上必須註明所購材料的名稱、品牌及規格。
清雜費是指直接費用以外用於施工過程的各項費用，主要含：工程臨時費用、現場清理費用及二次搬運費用等。清雜費用由各單體工程專案ae專案總監按工程專案預算進行核批後，各單體工程專案ae專案管理小組相關經辦人員憑ae專案總監簽字確認後的原始憑證進行核銷。超出工程專案預算部分，須由該單體工程ae專案總監向總經理申報，由總經理核批。
間接費用是以ae專案管理小組為組織、管理施工活動所發生的費用，主要包括：臨時設施費、工程專案管理費。
臨時設施費是指工程專案施工搭建臨時設施所發生的各項資金耗費，例如臨時水電費用（見工程專案臨時水電管理條例）等。臨時設施費用由各單體工程ae專案總監按工程專案預算進行核批後，各單體工程ae專案管理小組相關經辦人員憑該單體工程ae專案總監簽字確認後的相關原始憑證進行核銷。超出該單體工程專案預算部分，須由該單體工程ae專案總監申報，由總經理核批。
工程專案管理費用是指組織工程專案施工所發生的各項開支，主要含：管理人員工資、辦公用品管理費用、交通車輛費、差旅費、臨時辦公住所費、通訊費、工作餐費等。
1、管理人員薪資是指各單體工程專案管理人員每月薪資，主要含：基本底薪、崗位薪、通訊補貼、專案補貼。其中基本底薪及崗位薪按公司管理條例中規定之崗位級別發放；通訊補貼標準由ae專案總監申報，總經理籤批後，按所籤批之各人標準在每月薪資中體現。
2、辦公用品管理費用是指在各單體工程專案施工期間各ae專案管理小組所發生的相應費用，主要包括：文具費用、電腦耗材、辦公輸出等費用。綜合管理部依據各工程專案工程量大小，按預算額3‰至1‰的比例劃撥至公司帳戶，做為該單體工程專案之辦公用品管理費用。綜合管理部依據各單體工程ae專案總監所呈之《工程專案辦公用品申領單》，並結合公司當前配置狀況，對符合申領條件的，綜合管理部在經營運總監籤核後進行統一置辦、配發。特殊情況如需在外自行購置的'，應由ae專案總監向綜合管理部另外申請，經營運總監核批，方可由ae專案管理組自行購置。各單體工程專案相應發生的相關辦公用品費用，綜合管理部核辦後，提交財務部計入公司管理成本。其他辦公用品管理按公司《綜合管理系統之辦公用品管理條例》執行。
3、交通車輛費用是指在各單體工程專案施工期間ae專案管理小組所發生的相應費用，主要包括：市內交通費、油費、路橋費及維修費用等，財務部依據綜合管理部提供的車輛統計費用，將此項費用計入各單體專案工程專案之管理成本中。
4、臨時辦公住所費是指在各單體工程專案施工期間ae專案管理小組所發生的相應費用，主要包括：辦公設施、日常用品、房租水電、煤氣等。綜合管理部依據各單體工程專案的此項預算及公司資源配置狀況，酌情辦理部分資源購置及辦公設施、日常用品之出入庫手續。其中，相應發生的相關費用以及所產生的房租、水電費用由綜合管理部統計抄報財務部，由財務部計入該該單體工程專案之管理成本；辦公設施及可回收再利用之日常用品由該單體工程專案ae專案總監在專案竣工後向綜合管理部辦理入庫歸還手續，如有毀損，照價賠償，相關費用計入該單體工程專案之管理成本。（各ae專案組管理人員之私人用品不含其中，由各人自行辦理。）其他辦公設施、裝置管理按《綜合管理系統之辦公設施、裝置管理條例》執行。
5、通訊費用是指各單體工程ae專案管理人員除基本通訊補貼外，由各單體工程ae專案總監提案、經營運總監核批後的工程通訊費用補貼。該項費用由財務部計入該單體工程專案之管理成本。
6、工作餐費是指各單體工程專案施工期間所發生的相應費用，主要包括：ae專案管理人員工作午餐、工作晚餐、鐘點廚師薪資等費用，此項費用計入該單體工程專案之管理成本。
差旅費是指工程專案管理小組成員在工程專案地點之外發生的用於工程專案管理及採購事宜的費用，由各單體工程ae專案總監按各單體工程專案預算進行核批後，工程專案小組經辦人員提供該單體工程ae專案總監簽字確認後的原始憑證進行核銷。
各單體工程ae專案管理小組提供的相關原始憑證，須在票據後詳列發生時間、地點、費用發生事由及費用相關人員，由費用發生人按公司財務制度辦理報銷手續。
工程財務管理制度4
為加強財務管理，規範專案部財務日常管理工作，強化專案成本管理，減少鋪張浪費和一切不必要的開支，以最終達到降低成本，提高經濟效益、壯大公司經濟實力為宗旨，結合公司實際情況，制定本制度。
一、採購原材料、購買機具、零星材料的規定及工作流程
1、材料部根據預算部預算該工程專案的工程用料，做好材料的供應計劃，根據工程進度編制材料用量計劃表，進行採購供應，保證工程專案施工正常執行。
2、大宗材料採購：採購員至少提供三家供應商或廠家，同一材料、同一型號規格、各自價格、聯絡電話、聯絡人，根據市場調查的情況填寫一份項A《專案現場材料採購市場詢價表》（見附表）報總經理審批，確認選擇廠家或供應商、產品型號規格、數量、單價後，由材料申請人填寫項A《材料裝置採購表》（見附表）報申請人→預結算員→專案經理→經營預算部經理→副總經理→總經理審批核準後，由經營部負責與廠家或供應商簽訂購銷合同，根據購銷合同的付款方式、付款比例，由採購員填寫（項）A《工程材料款借支申請表》（見附表）申請付款，其審批程式按第二條公司財務報銷管理制度的（二）工程材料貨款支付審批流程進行，採購員必須要求供貨方提供合法有效的材料發票、產品質量檢驗報告、合格證、消防產品供貨證明、產品說明書及保修卡等資料。
3、零星材料的購買：如工程專案急需使用零星材料，無法批量採購，且一次採購20xx元以下的，必須由公司指定2人同時進行就近採購。
4、採購人員辦理報銷時：必須憑材料管理員開具材料入庫單、購貨發票、購貨單位的送貨清單，按公司財務報銷管理制度辦理報銷手續。
二、施工現場材料管理規定及工作流程
1、為工地施工而採購一切原材料、機具、裝置、零星材料都必須辦理入庫、出庫手續，未經同意，任何人不得將未經入庫或出庫的材料，直撥工地施工。
２、材料入庫前檢查及材料入庫流程
（1）材料管理員必須要親自同交貨人辦理交接手續，根據購貨合同及送貨清單核對材料名稱、規格型號、數量、金額是否一致，並進行清點其數量。
（2）核對證件：材料入庫驗收前，首先核對供貨單位提供的產品質量檢驗報告、合格證、消防產品供貨證明、產品說明書及保修卡等資料（消防器材還必須有由國家政府部門出具的），是否與合同相符和有效。
（3）質量檢驗：材料管理員並對材料或機具的外觀形狀和外觀質量進行仔細檢查，發現有損壞的材料或機具不予驗收，並要求退回。如驗收過程中發現證件不齊全、數量、規格不符，質量不合格，應及時向副總經理及總經理彙報，不得自作主張驗收入庫，未經檢驗合格產品不得投入現場施工使用。
（4）辦理入庫：經過以上驗收後，按實收合格數量辦理入庫手續。
由材料管理員填寫材料入庫單，一式三聯，一聯自留、一聯交財務、一聯交採購負責人（注：必須當面清點，當面填寫入庫單、不得事後補開，當天將入庫單交財務）。
（5）入庫單據內容：必須有名稱、規格、單價、數量、金額、發貨單位、日期，並有材料管理員、專案經理、採購負責人分別簽字才有效。
（６）材料存放：必須按材料品種不同劃分區域存放，並掛有領物卡，按採購時間先後順序堆放，實行先購進先領用，必須整齊有序，便於盤查。
（7）材料入庫後：由財務部設定材料進銷存數量賬，材料管理員根據入庫單準確、及時登記入賬，財務部要對倉庫的材料定期和不定期盤點，以確保賬物一致。
３、施工現場材料出庫存流程
（1）原材料出庫：領用材料時，領料部門必須填寫（項）A《廣東粵富領用材料表》（見附表），由現場管理負責人填表→經預結算員→專案經理→副總經理審批後。領料部門憑領用材料表到材料管理員處辦理領料手續，發出材料時，領用材料表必須要有材料管理員、後勤主管、領料人簽名確認。一式二份（用複寫紙填寫），一份由材料管理員第二天上午交財務，一份由材料管理員留存作為記賬依據。
（2）凡借用機具、裝置等貴重物品，必須填寫（項）B《廣東粵富借用機具、裝置審批表》（見附表），經過副總經理同意後，到材料管理員處辦理借出登記手續。流程是：借用人填表→專案經理稽核→副總經理審批→倉管員辦理借出登記手續
（3）辦理退料：凡施工剩餘材料必須及時組織退料，是現場材料管理的最終環節。施工班組退料應執行誰使用誰退料，誰發放的誰收回的辦法，班組完成施工任務後，剩餘材料必須及時退回倉庫，並辦理退料手續。退料收回時必須經過驗收，若發現有損壞現象，根據材料單價和損壞程度的輕重，給予適當的賠償。其退料入庫手續為：由退料人填寫一份（項）B《廣東粵富退料申請表》（見附表），經專案經理→副總經理同意後，到倉庫辦理退料手續，由材料管理員清點退回的合格數量，填寫一式三聯退料單，一聯自留、一聯給退料人、一聯交財務衝減當月領用。
三、現場行政用款及工作流程
１、行政部在工程專案開工前５天（即第一個月），從第二個月開始為每月25日前，必須將下月預算的行政費用列明細表報財務統一審批，通常現場行政費用包括有：
（１）房租水電費：辦公場地、倉庫、水電費
（２）員工伙食費：購買農副產品等
（３）業務接待費：接待客人的住宿、餐費、禮品、娛樂活動等
（４）通訊費：購買員工話費充值卡
（５）辦公費：為辦公而購買的一切用品、固話費、網路費等
（６）運輸費、雜費：包括搬運餘泥費、清理場地費等
（７）差旅費：包括出差車費、住宿費、市內交通費、出差餐費
（８）汽車費用：包加油費、路橋費、保管費、年檢費、維修費等
（9）支付臨時工工資：臨時聘用工人工資
（１0）其他零星費用
２、對行政用款及具體要求作如下規定：
（１）一切行政費用開支（在預算範圍內）的程式是先借支、後報銷；先申請，後辦事的原則進行，並按公司財務報銷制度流程辦理。凡是沒有發票的一切開支，必須有經手人、證明人、收款人的姓名、聯絡電話、必要時附上收款人身份證影印件。
其報銷流程：經辦人憑批准單據填報銷單→後勤財務管理員申報→後勤主管審批→專案經理審批→財務主管審批→總經理審批→後勤財務員結賬→交出納清帳
（２）房租水電費：由專案後勤財務管理員負責根據協議約定的金額申請辦理借支及報銷。
（３）員工伙食費：由後勤人員統計當月的就餐人員。
（４）業務接待費：經辦人因業務需要宴請有關部門的，應事先填寫（項）A《業務招待費申請表》（見附表），經總經理同意後，由經辦人向財務辦理借支，報銷時，須附上業務招待費申請表及相應發票。
工程財務管理制度5
一、會計人員的基本職責
（一）如實反映專案的各項經濟業務活動，提供真實可靠的會計資料，會計人員必須遵照《會計法》，執行具體會計制度規定，切實做好記帳、算帳、報帳工作，對專案的各項經濟業務活動進行事前、事中、事後控制，為專案的經營管理提供準確的資料資料。
1。認真填制和稽核會計憑證，登記帳簿，及時記錄各項財產物資的增減變化。
2。準確計算各項收入、支出、成本、費用和財務成果。
3。按期核對帳目，核實庫存，編制會計報表，做到帳證相符、帳帳相符、帳實相符、帳表相符，保證會計數字真實可靠。
4。及時向本單位和上級管理機關提出報告，提供準確的會計資料。
（二）加強會計監督，維護國家財經紀律，會計人員必須按照財務制度的規定，監督財務計劃、預算的執行情況。
1。對以下財務活動進行監督
（1）資金的使用是否符合規定，去向是否執行計劃；
（2）各項收入的取得是否合理；
（3）費用開支：：是否符合開支標準；
（4）提取各項基金是否符合有關規定；
（5）財政上繳任務是否及時完成；
2、堅決制止違反財經紀律的行為，同一切貪汙、盜竊和浪費國家財產及其他違法亂紀的行為作鬥爭。
（三）加強經濟核算，講求經濟效果。貫徹節約的原則，力求以儘可能少的人力、物力和財力的耗費，取得儘可能大的經濟效果。
二、會計人員的主要許可權
（一）會計人員有權要求本單位有關部門、人員認真執行國家批准的計劃、預算，遵守國家財經紀律和財務會計制度，如有違反，會計人員有權拒絕付款、拒絕報銷和執行，並向本單位領導人報告，對於弄虛作假、營私舞弊、欺騙瞞報等違法亂紀行為，會計人員必須堅決制止，拒絕執行，並向本單位領導人或上級機關、財政部門報告。
（二）會計人員有權參與編制本單位計劃、預算，制定定額，簽訂經濟合同，參加有關生產、經營管理會議，有權要求本單位有關部門、人員提供同財務會計工作有關的情況和資料。
（三）會計人員有權監督、檢查本單位有關部門的資金使用和財產保管、收發、計量、檢驗等情況，有關部門要如實反映，積極配合。
財務主管崗位職責
1、全面負責專案會計核算工作，貫徹國家財經政策、法令、制度，落實公司財務管理辦法，制訂專案部年度財務工作計劃，及具體的會計處理方式，並負責實施；
2、協同材料、預算等部門制訂切實可行的材料管理辦法，參加材料採購合同的評審工作，負責預付、應付帳款的清理，參加材料清查盤點以及庫存材料的分析；
3、參與擬訂適合本專案的成本管理辦法、經濟計劃、業務計劃，會同預算部門編製成本費用計劃，控制分析其執行情況，積極組織成本核算，保證工程發生的成本費用和工程形象進度基本保持一致，確保成本、費用及利潤的真實性，符合配比原則；
4、協助專案經理控制業務招待費支出；
5、會同勞資部門制訂工資管理及發放辦法，依法計提工資附加費及其他費用，並按時上交公司財務部；
6、建立工程價款臺帳及其他往來帳，經常與業主對帳，協調處理好與業主的關係，按月編制資金計劃，及時收取工程款；
7、定期監督出納員進行庫存現金盤點，保證帳帳、帳實相符；
8、稽核專案各項收支，監督專案部的各項經濟行為，複核有關憑證、帳薄，編制各類會計報表；
9、為專案部的經濟決策提供資料，積極參與專案各項經濟活動，處理好與專案各業務部門的關係，保證各部門間各項核算資料資料的統一性；
10、配合公司會計人員繼續教育，組織財務人員學習《會計法》，財務會計制度及公司各項規定，推廣會計電算化工作；
11、做好領導佈置的其他工作。
出納員崗位職責
1。在財務主管的領導下做好出納工作；
2。辦理現金收付業務以及內部、外部收付、結算工作；
3。根據財務規章制度，及時登記現金、銀行存款日記帳，做到日清月結；
4。及時與內部銀行對帳，編制'內部銀行存款餘額調節表'；
5。定期盤點現金，每月不少於兩次，編制庫存'現金盤點表'，保證帳款相符；
6。協助財務主管整理、充實檔案資料；
7。負責工資獎金和其他款項的按時發放；
8。進行工資臺帳、養老保險金、住房公積金的登記；
9。負責專案人員醫療費的報銷；
10。作好領導臨時安排的其他工作。
現金管理規定
1。現金的使用範圍主要包括：
①職工個人的工資、獎金、補貼、福利補助、差旅費等；
②轉帳結算起點（100元）以下的零星開支；
③其他必須用現金支付的款項；
2。庫存現金不能超出資金排程中心規定的限額；
3。嚴禁白條抵庫，借支現金要有領導簽字同意，並及時報銷；
4。出差人員嚴禁攜帶大量現金，必要時可辦理現金匯票，以保證安全；
5。當現金需用量大時，應事先向財務室打報告，以便統籌安排；
6。出納人員每月至少兩次對現金進行盤點，並有記錄；
7。不得私設'小金庫'；
8。不得坐支現金；
支票管理規定
1。專案部與公司所屬內部各單位、外部各單位之間的一切款項收付，除按規定可使用現金的以外，都必須通過轉帳結算；
2。與公司所屬內部各單位之間的結算，一律使用內部支票，否則將對經辦人給予結算金額50%的處罰，並通報批評；
3。支票必須同銀行預留印鑑分別存放，財務專用章和名章分開保管；
4。專案取得的各種款項收入，應及時送存內部資金排程中心，專案在內部資金排程中心存款不足時，應及時辦理貸款手續；
5。在支票的使用與管理上，內部支票要視同外部支票，內容填寫正確、真實、齊全；
6。未使用的支票及時存放於保險櫃中，不能私自夾帶，否則將追究當事人的責任；
7。嚴禁簽發遠期支票、空頭支票；
業務經辦人員申請支票及現金報銷流程
業務經辦人員是指具體經手辦理專案經濟業務的人員，其辦理支票及現金業務時工作流程如下：
1。支票
①由經辦人員到財務室領取'借款申請單'，此單由財務人員逐項填寫齊全；
②經辦人員持填寫齊全的借款申請單'，先請部門主管人簽字，再請專案經理簽字同意；
③專案經理簽字同意後，經辦人持單交財務主管，簽字同意後，方可到出納員處領取支票；
④經辦人必須在支票登記本和支票頭上簽字後，方可將支票領走；
⑤經辦人應及時持發票到財務室辦理報銷手續，期限最長為五天，報銷時由財務人員填寫'單據報銷粘存單'，稽核後交專案經理、財務主管簽字後，交出納員報銷；
⑥報銷時所持發票各項內容的填寫必須真實、齊全，包括付款單位、支票號、內容（專案）、單位、數量、單價、金額（大小寫一致）、開票人、開票日期、收款單位財務專用章（或發票專用章）等項；
⑦所持發票內容為'材料'、'辦公用品'字樣時，必須附有相應的明細單，金額相符，並加蓋收款單位財務專用章（或發票專用章）。
2。現金
①經辦人將原始單據交財務室，由財務人員填寫'單據報銷粘存單'；
②將稽核完畢的單據報銷粘存單'交專案經理簽字同意；
③專案經理簽字同意後，交財務主管簽字，然後給出納員報銷，領取現金。
④報銷時所持發票的要求同支票報銷時一樣，內容填寫真實齊全。
