有關於財務管理制度（通用5篇）

在我們平凡的日常裡，越來越多人會去使用制度，制度是指在特定社會範圍內統一的、調節人與人之間社會關係的一系列習慣、道德、法律(包括憲法和各種具體法規)、戒律、規章(包括政府制定的條例)等的總和它由社會認可的非正式約束、國家規定的正式約束和實施機制三個部分構成。到底應如何擬定製度呢？以下是小編整理的有關於財務管理制度（通用5篇），希望對大家有所幫助。

一、堅持來客對口接待。上級業務主管部門，一般由對口業務股室負責接待，陪客人數一般限制在1--3人，嚴禁一客多陪。

二、堅持精簡節約，杜絕鋪張浪費，不抽名煙、不喝名酒；早餐3元每人、午餐25元每人、晚餐同午餐標準。

三、堅持來客接待審批制度。凡來客接待均由有關業務股室向主管領導提出申請，向局長提交“來客接待審批單”，局長簽署同意後方準接待，否則有關費用由接待人自費。

四、堅持來客接待由主管局長和祕書股統一安排。

為規範我公司財務行為和財務管理制度，有效運作資產、積極增收節支，提高公司的經濟效益。嚴格按公司法、會計法、企業財務通則，會計準則等有關法律、法規，結合本公司的實際業務，制定本制度。

　　（一）財務主管職責

1、負責管理公司的日常財務工作。

2、負責對本部門內部的機構設定、人員配備、選調聘用、晉升辭退等提出方案和意見。

3、負責對本部門財務人員的管理、教育、培訓和考核。

4、負責公司會計核算和財務管理制度的制定，推行會計電算化管理方式等。

5、嚴格執行國家財經法規和公司各項制度，加強財務管理。

6、參與公司各項資本經營活動的預測、計劃、核算、分析決策和管理，做好對本部門工作的指導、監督、檢查。

7、組織指導編制財務收支計劃、財務預決算，並監督貫徹執行；協助財務經理對成本費用進行控制、分析及考核。

8、負責監管財務歷史資料、檔案、憑證、報表的整理、收集和立卷歸檔工作，並按規定手續報請銷燬。

9、參與價格及工資、獎金、福利政策的制定。

10、完成領導交辦的其他工作。

　　（二）會計職責

1、按照國家會計制度的規定記賬、覆帳、報賬，做到手續齊備、數字準確、賬目清楚、處理及時；

2、發票開具和稽核，各項業務款項發生、回收的監督，業務報表的整理、稽核、彙總，業務合同執行情況的監督、保管及統計報表的填報；

3、會計業務的核算，財務制度的`監督，會計檔案的儲存和管理工作；

4、完成部門主管或相關領導交辦的其他工作。

　　（三）出納職責

1、建立健全現金出納各種賬冊，嚴格稽核現金收付憑證。

2、嚴格執行現金管理制度，不得坐支現金，不得白條抵庫。

3、對每天發生的銀行和現金收支業務作到日清月結，及時核對，保證帳實相符。

　　（四）現金管理制度

1、所有現金收支由公司出納負責。

2、建立和健全《現金日記帳》簿，出納應根據審批無誤的收支憑單逐筆順序登記現金流水收支帳目，並每天結出餘額核對庫存。作到日清月結，帳實相符。

3、庫存現金超過3000元時必須存入銀行。

4、出納收取現金時，須立即開具一式四聯的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名後，交繳款人、業務部門、出納、會計各留存一聯。

5、任何現金支出必須按相關程式報批（詳見支出審批制度）。因出差或其他原因必須預支現金的，須填寫借款單，經總經理簽字批准，方可支出現金。借款人要在出差回來或借款後三天內向出納還款或報銷（詳見差旅費報銷規定）。

6、收支單據辦理完畢後出納須在稽核無誤的收支憑單上籤章，並在原始單據上加蓋現金收、付訖章，防止重複報銷。

　　（五）支票管理

1、支票的購買、填寫和儲存由出納負責。

2、建立和健全《銀行存款日記帳》簿，出納應根據審批無誤的收支憑單，逐筆順序登記銀行流水收支帳目，並每天結出餘額；每工作日結束後。

3、出納收取支票時，須立即開具一式四聯的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名後，交繳款人、繳款部門、出納、會計各留存一聯。

4、支票的使用必須填寫“支票領用單” ，由經辦人、部門經理、 財務主管（經理）、總經理（計劃外部分）簽字後出納方可開出。

5、所開出支票必須封填收款單位名稱。

6、所開支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。

　　（六）印鑑的保管

1、銀行印鑑必須分人保管。

2、財務專用章和總經理印鑑分別由財務經理和出納負責保管。

　　（七）現金、銀行存款的盤查

1、出納人員在每週完成出納工作後，應將庫存現金、銀行存款的上存、收入、支出、結存情況，編制“出納報告表”，並對由出納保管的庫存現金，由會計或總經理指定人員於每星期五下午及每月終了進行定期對帳盤查，其他時間進行抽查。

2、出納應根據銀行存款日記帳的帳面餘額與開戶銀行轉來的對帳單的餘額進行核對，對未達帳項應由會計編制“銀行存款餘額調節表”進行檢查 核對。

3、其它依據相關會計制度及法規執行。

一、敬崗敬業，熟悉法規，依法辦事，客觀公正，搞好服務，按照國家統一的會計制度建立會計帳冊，進行會計核算，及時提供合法、真實、準確、完整的會計資訊。

二、按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定辦理現金收付和結算業務。

三、對審批手續不全的財務收支應當退回，要求更正。

四、對違反國家統一的財政、財務、會計制度規定的財務收支，不予辦理。

五、職工公出借款憑證必須附在記帳憑證後面。職工出差回來三天內應向財務報帳。收回借款時，應當另開收款收據，不得退還原借款憑證。要及時清收欠款。

六、正確計算銷售收入和經營業務收入，認真審查收入憑證，正確計算和分配利潤。

七、按照稅法規定及時足額繳納各項應交稅金。

八、按照會計管理檔案的辦法、規定和要求當年會計檔案年終後，由會計檔案管理員審查核對，整理立卷，制定目錄，裝訂成冊，妥善保管，嚴格執行安全和保密制度。

一、認真執行國家和上級有關財政方針政策和財經紀律。

二、財務人員要認真學習和執行會計法、貫徹執行河南省公路財務管理辦法。

三、正確制定、嚴格執行計劃，搞好資金平衡。做到專款專用，不搞無計劃專案開支，合理組織資金供應，切實掌握資金動態，更好地為生產服務。

四、貫徹增產節約和經濟核算制度，合理使用資金，提高資金使用效率，執行省公路局頒發的費用開支標準，不準擴大開支範圍。

五、堅持原則，嚴格開支手續，壓縮非生產性開支，執行開支審批一杆筆。

六、認真開展“增收節支”活動，節約各項經費開支，提高經濟效益。

1、財務管理採取綜合概算制、科室包乾制和節約激勵制相結合的機制。財務室對全年經費安排要作好綜合預算，預算方案報部務會研究決定。

2、以州財政對本部的預算總額對專案經費、包乾經費和公共經費進行綜合預算，經費開支優先保工作運轉，年度節餘和超支都結轉下年。和財政共管的專項經費由相關科室報審後實施。

3、各科室包乾經費以職能與職數為依據計算，主要用於辦公、出差、會議、調研、接待、培訓、用車等開支。經費使用要優先保證調研、會議支範圍。財政預算外爭取或聯絡贊助支援的專案經費，必須經會計核算中心進部裡賬戶，為厲行節約，部裡預留20%，其餘經費由科室憑工作實際開支發票報帳。涉及科室收費的，須由部財務人員開具收款收據。爭取財政預算外資金必須先經分管財務副部長同意後才能蓋章。凡年初財政已預安排預算經費的工作專案，根據實際工作需要，報部務會研究審定列入專案開支範圍。

4、嚴守財務紀律。財務審批實行分管財務副部長一支筆審批，大額支出須報部長同意或部務會研究決定，其中，凡價值10000元以上的固定資產的購置、處置必須經部務會研究；各科室辦公用品的購置，須先報辦公室備案，經分管財務副部長同意後，由辦公室統一購買；經費列支需按預算科目和撥款專案進行，嚴禁挪作他用；每月向部長和分管財務的副部長報送一次財務收支情況；採取適當方式對各科室及相關人員包乾經費使用情況進行點對點通報；因公出差必須先報告，再辦理出差借款手續，並嚴格按州財行檔案規定及時報銷差旅費。

5、經費開支憑發票報銷。科室包乾經費支出，科室負責人簽字後，報送分管財務副部長簽字報銷。專項經費需科室負責人報分管副部長籤批後，再經分管財務副部長簽字報銷。發票上必須有經辦人籤“經手”，分管副部長籤“屬實”，分管財務副部長籤“同意”後才能報銷，否則，財務室拒絕報銷。

6、本部各項收款，經手人必須在收到款項的次日，足額向財務室交帳，任何人不得坐支、拖欠、代付和提前支取。

7、經費開支堅持做到日清月結，凡差旅、活動、辦公、借款等經費開支，必須在公務結束後的一個月內完成報賬，逾期不再簽字報賬，特殊情況除外。

8、每三年組織機關婦女同志在“三八”節期間外出考察一次，每二年組織機關全體人員體檢一次。