關於加強應收賬款回款工作的通知

各部門：

為加強應收賬款回收管理，促進資金的良性迴圈，實現企業經營成果，防止經營風險。根據XXXX公加強一年以上長賬齡應收賬款管理的通知，現對加強應收賬款回款工作提出如下要求，望各部門抓緊落實各項有效措施，保證回款工作任務的順利完成。

一、實行應收賬款回收專人負責制。各部門要積極行動，全力以赴，將本部門全部施工專案進行摸底排查，根據新形勢，確定新目標，制定決算、回款對策表，明確時間、責任人；重大回款工作由各部門主任親自負責，有效完成應收賬款回款目標。

二、適當調整回款考核機制，提高回款積極性。按應收賬款帳齡與回款難易程度，分別制定回款考核獎懲制度，年終嚴格考核兌現，獎罰分明。結合應收賬款指標回款工作任務目標（應收賬款佔收比年末完成績效考核指標）進行綜合分析評價，並對在回款工作中做出突出貢獻的單位和個人給予特殊獎勵。

三、各部門針對性制定長期應收款回款對策，加強考核與落實。加強超期應收款責任落實，遵循“誰欠款、誰負責”的原則，實行終身責任制，加強人事管理，對應承擔清欠責任的個人不得晉升或任意調動、離職（調動，離職前需將責任專案做好移交手續），以提高重視程度。

四、加強對合同的評審與合同執行簽證管理，規避收款風險。健全合同評審、會簽制度，對於沒有資金保障的專案，堅決捨棄。同時加強合同實施過程的'跟蹤管理，實行業務部門、工程部門與財務部門的溝通機制，定期提供合同執行過程中付款、結算情況，完善各項收款與簽證手續，確保按合同約定如期回款。

五、加強回款工作動態管理，完善回款資訊通報制度。各部門應每季度第一個月份15日前將上一季度應收賬款對策落實與季度完成情況報至財務部，遇到重大回款問題要即時通報，以便及時調整回款對策。

六、完善應收賬款暫估手續。應收賬款暫估即已完工未結算的專案，應有對方單位書面確認證據（簽證、結算單、決算單等），並進行定期現場對賬、函證。各部門儘早動手，落實責任，指派專人負責應收賬款對賬與函證，要求應收款項必須具備對方書面確認憑據或對賬說明，做到賬賬相符、賬齡清晰。

七、加強對尚未完成結算工程專案的尾款結算與催收工作，維護我方正當權益。加強臺賬登記管理，按專案逐筆登記，明確結算工作責任，納入經營回款考核體系。

二○XX年十月二十五日